Hamburg Mitte'de kara para aklama davalarında uzmanlaşmış avukat – Özel ceza savunması

Almanya ve Hamburg-Mitte'deki beyaz yakalı suç hukukunda özellikle önemli bir konu kara para aklamadır. Kara para aklama (AK), yasadışı yollarla elde edilen varlıkların gerçek kaynakları gizlenerek yasal ekonomik sisteme sokulması anlamına gelir. Kara para aklama suçu, Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinde tanımlanmıştır.

Kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla etkili bir mücadele kapsamında, Kara Para Aklama Yasası (GwG), kara para aklamanın önlenmesi konusunda belirli şirketlere ve kişi gruplarına çeşitli yükümlülükler getirmektedir. Federal Finansal Denetleme Kurumu (BaFin), bu yükümlülüklere uyumun izlenmesinden sorumlu denetim kurumu olarak Almanya'da merkezi bir rol oynamaktadır.

Alman Ceza Kanunu uyarınca cezai sorumluluk

Alman Ceza Kanunu'nun (StGB) 261. Maddesi 1. Fıkrası uyarınca, kara para aklama, yasadışı yollarla elde edilen varlıkların kaynağını gizleyen herkes tarafından işlenen bir suçtur. Çoğu durumda bu, çalıntı mal kabul etme (StGB Madde 259), soygun (StGB Madde 250), vergi kaçırma (AO Madde 370), yolsuzluk veya uyuşturucu ve silah kaçakçılığı gibi suçlardan elde edilen parayı içerir.

Suçun gerçekleşmesi için gerekli şartlar şunlardır:

Söz konusu varlık, aşağıdakilerden biri olmalıdır: hukuka aykırı öncül suç nereden gelmek.
Uygun bir Davranmak mevcut olmalı:
a) Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinin 1. fıkrasının 1. cümlesinin 1. fıkrası: Saklamak nesnenin
b) Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinin 1. fıkrasının 1. cümlesinin 2. fıkrası: Değişim, transfer veya transfer nesnenin keşfedilmesini, müsadere edilmesini veya kökeninin belirlenmesini önlemek amacıyla.
c) Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinin 1. fıkrasının 1. cümlesinin 3. fıkrası: Sağlamak nesnenin (kendinize veya üçüncü bir tarafa)
d) Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinin 1. fıkrasının 1. cümlesinin 4. bendi: Kale veya Kullanmak nesnenin kökeni edinildiği sırada biliniyorsa
e) Alman Ceza Kanunu'nun 261. maddesinin 3. fıkrası: Gizlemek veya Gerçekleri gizlemeknesnenin yeri, müsaderesi veya kökeninin belirlenmesi için önemli olabilecek
Varlıkların kaynağının bilinmesi veya en azından ağır ihmal (dikkatsizlik) sonucu yanlış anlaşılması gerekir.

Suçun unsurlarının gerçekleşmesi halinde kanunda genellikle 5 yıla kadar hapis veya adli para cezası öngörülmektedir. Zorunlu Kara Para Aklama Yasası'nın (GwG) 2. Maddesi kapsamında hüküm giyenler üç aydan beş yıla kadar hapis cezasına çarptırılır. Özellikle ticari faaliyette bulunan veya bir çete üyesi olarak kara para aklamaya devam eden kişiler gibi ciddi durumlarda hapis cezası altı aydan on yıla kadar değişir. Bu durum... dikkatsiz yanlış kararlar Paranın hukuka aykırı olarak elde edilmesi zaten suçtur.

Suçun ilgili makamlara gönüllü olarak bildirilmesi veya suç konusunun ele geçirilmesi halinde cezadan kaçınmak mümkün olabilir. Bunun için, suçun kısmen veya tamamen ortaya çıkarılmamış olması ve bu olgunun bilinmesi veya makul olarak beklenmesi gerekir.

Kara Para Aklama Yasası (GwG)

GwG özellikle kara para aklamayla mücadele sorumluluklarını ve ilgili önlem tedbirlerini düzenler. Bunlar özellikle şunları içerir: Raporlama, izleme, dokümantasyon ve gerekli özen yükümlülükleri. Alman Kara Para Aklama Yasası'nın (GwG) 2. Bölümü, varlıkların kaynağını doğrulamak için çeşitli kişi ve şirketleri belirli işlemler için ilgili şüpheli faaliyet raporu (kara para aklama raporu) sunmakla yükümlü kılmaktadır. Bu, ödeme yöntemi veya işlem tutarı ne olursa olsun geçerlidir. Kara para aklama nedeniyle cezai kovuşturmalar genellikle bankalar veya diğer finans kuruluşlarının bu tür raporlar sunması nedeniyle başlatılmaktadır. Kara para aklama şüphesi raporu teslim ettiler.

„Zorunlu“Kara Para Aklamanın Önlenmesine Dair Kanun kapsamında özellikle şunlar yer almaktadır:

Bankalar, kredi kuruluşları, finans şirketleri ve varlık yöneticileri
Hukuk danışmanları, vergi danışmanları ve noterler
Sigorta
denetçi
Kumar sağlayıcıları
Yüksek nakit işlem hacmine sahip işletmeler
gümrük memurları
Emlakçı
sanat arabulucusu

Kara Para Aklamanın Önlenmesine Dair Kanun'da (GwG) öngörülen yükümlülüklerin ihlali halinde bir milyon avroya kadar para cezası veya ihlalden elde edilen ekonomik menfaatin iki katına kadar para cezası verilebilir.

Alman Kara Para Aklama Yasası (GwG) biçimindeki ulusal mevzuatın temeli, en son 2024 yılında revize edilen mevcut AB Kara Para Aklama Direktifi'dir. GwG'de yakın zamanda daha fazla değişiklik yapılması bekleniyor. 6. AB Kara Para Aklamayı Önleme Direktifi Avrupa Birliği üye devletleri tarafından 10 Temmuz 2027 tarihine kadar ulusal hukuka aktarılması gerekiyor. Esasen, yeni AB Kara Para Aklamayla Mücadele Direktifi, önceki kara para aklamayla mücadele direktiflerine dayanıyor, ancak aynı zamanda gerekliliklerini genişletiyor ve tanımlıyor kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla etkili bir şekilde mücadele etmek için suç faaliyetlerine karşı daha sıkı önlemler. Bunun bir nedeni de, yalnızca Almanya'da polis tarafından kaydedilen kara para aklama suçlarının sayısının 2020 ile 2023 yılları arasında üç kattan fazla artmış olmasıdır. Küresel kara para aklama hacminin 2 trilyon ABD dolarına kadar çıktığı tahmin edilmektedir.

Almanya'da, BaFin (Federal Finansal Denetleme Kurumu) BaFin, Alman Kara Para Aklama Yasası'na (GwG) uyumu izlemekten sorumludur. GwG'ye tabi şirket ve kuruluşlar, özellikle de kredi kuruluşları, finansal hizmet sağlayıcıları ve sigorta şirketleri gibi finans sektöründeki şirketler ve kuruluşlar için yetkili denetim otoritesidir. Resmi BaFin web sitesi, en son gelişmeler hakkında bilgilendirici bağlantılar sunmakta ve aynı zamanda bilgi arayan basın mensupları için bir kaynak niteliğindedir.

BaFin’in görevleri şunlardır:

Yükümlü kuruluşların Kara Para Aklama Yasası'na (GwG) uyumunun izlenmesi ve sistemsel kara para aklamanın önlenmesi.
Şirketlerin gerekli özen yükümlülüklerini yerine getirmelerine destek olmak amacıyla Kara Para Aklama Yasası (GwG) hakkında yorumlayıcı ve uygulama kılavuzlarının (AuA) yayınlanması.
Kara Para Aklamanın Önlenmesine Dair Kanun (GwG) kapsamındaki kimlik tespit yükümlülüklerinin incelenmesi.
Gerektiğinde kara para aklama görevlilerinin atanması emri.
Özellikle Temmuz 2027'de yürürlüğe girecek AB Kara Para Aklama Tüzüğü öncesinde, gerekli özen yükümlülüklerinin daha sıkı ve daha tekdüze bir şekilde uygulanmasını teşvik etmek amacıyla Kara Para Aklama Yasası'ndaki muafiyetlerin kaldırılması.
Sistemsel eksiklikler ve bireysel olaylarda yasal gerekliliklere uyumun sağlanması için müdahale.

Hawala bankacılığı nedir?

"Hawala" terimi Arapçadan gelir ve "havale" anlamına gelir. Hawala bankacılık sistemi, Almanya ve özellikle Hamburg Mitte dahil olmak üzere dünya çapında para transferi için kullanılan gayri resmi bir finansal sistemdir. Doğrudan para ve varlık transferlerini atlayarak gayri resmi finansal transferlere olanak tanır. On yıllardır faaliyet gösteren bu sistemin temeli güven ve gizliliktir. Hawala bankacılığı genellikle kağıt belgeler, hesaplar veya bankalar olmadan çalışır, bu nedenle devlet denetiminden kaçınır.

Hawala bankacılığı nasıl çalışır?

Sistem şu şekilde çalışır: aracılar, sözde Havalanda. Bir havaladar, parayı transfer etmek isteyen göndericiden alır ve parayı yerel havaladarına teslim eder. Bu havaladarlar genellikle restoranlar veya küçük dükkanlar gibi göze çarpmayan yerlerde bulunur. Parayı alan ilk havaladar, genellikle kendi ağı aracılığıyla, dağıtım noktasındaki başka bir havaladar aracılığıyla parayı alıcıya dağıtma hizmetini organize eder. Yatırma noktasındaki ilk havaladar ile dağıtım noktasındaki ikinci havaladar arasındaki iletişim sırasında, transfer edilecek tutar ve bir ödeme kodu alışverişi yapılır. Eş zamanlı olarak, gönderici kodu bir tür mesaj yoluyla alıcıyla paylaşır. Alıcı daha sonra bu kodu kullanarak dağıtım noktasındaki havaladarına kendini tanıtabilir ve parayı orada nakit olarak alabilir; bu durumda, örneğin yerel para birimi olan Euro cinsinden.

Havaladarlar arasında genellikle nakit veya banka havalesi şeklinde doğrudan bir para akışı olmaz. Varlığın bir havaladardan diğerine nasıl aktarıldığı veya nakit akışı veya ödeme yapılıp yapılmadığı da önemli değildir. Önemli olan sadece finansal transferin ekonomik sonucudur. Paranın bir yerden başka bir yere transfer edilmesi hizmeti için, ilgili havaladarlar paranın belirli bir yüzdesini "ücret" veya komisyon olarak alırlar.

Hawala bankacılığında cezai sorumluluk riskleri

Bu bankacılık sistemi Almanya ve AB'de kullanılıyor. izin verilmez, Çünkü tüm kara para aklama düzenlemelerini ihlal ediyor. Son yıllarda, Hamburg ve Almanya genelindeki kolluk kuvvetleri, Hawala bankacılığı konusunda giderek daha dikkatli hale geldi. Sistemin uluslararası ağları birçok amaca hizmet ediyor; özellikle kıymetli metaller ve gayrimenkul sektörlerinde yaygın olsa da, Welthungerhilfe (Dünya Açlık Yardımı) ve mülteciler gibi kuruluşlar da diğer ülkelere para transferi yapmak için kullanıyor. Küresel hacmin tespiti zor. Ancak, bu sistemler aracılığıyla yılda yaklaşık 200 milyar avro transfer edildiği tahmin ediliyor.

Almanya'da Hawala bankacılığının suç sayılmasının temel nedeni, Ödeme Hizmetleri Denetleme Yasası'nın (ZAG) ihlalidir. Bu durum, Hawala bankacılığının devlet denetimine tabi olan resmi bankacılık ve finans sisteminin dışında faaliyet göstermesiyle açıklanmaktadır. Ödeme hizmetlerinin yetkisiz olarak sağlanması nedeniyle cezai sorumluluk Suç, Alman Ödeme Hizmetleri Denetim Yasası'nın (ZAG) 63. Maddesinin 1. Fıkrası kapsamında ele alınmakta ve beş yıla kadar hapis veya para cezası öngörmektedir. Hükmün ifadesi, birden fazla fiili varsaydığından, Alman Federal Adalet Divanı'na (BGH) göre, bu tür işlemlerin tek bir işletme içinde tekrar tekrar gerçekleştirilmesi, yasal anlamda yalnızca bir suç teşkil etmektedir. Ayrıca, BGH'ye göre, bu tür ödeme hizmetlerinin sağlanması için lisans, yalnızca faaliyet ticari olarak yürütülüyorsa gereklidir. Bu nedenle, bu çerçevenin dışındaki münferit ödeme hizmetleri lisanslama gerekliliklerine tabi değildir ve cezai suç teşkil etmez.

Federal Adalet Divanı'nın (BGH), 9 Ocak 2025 tarihli kararı (Dava No. 3 StR 111/24), Havala bankacılığı çerçevesindeki faaliyetlerin yasal sınıflandırılması hakkında:

Federal Adalet Divanı (BGH), Suriyeli sanığın yabancıların ticari kaçakçılığı, yurt dışında bir suç örgütüne üyelik ve Hawala bankacılık sistemi çerçevesinde yetkisiz ödeme hizmeti sağlama suçlarından hapis cezasına çarptırıldığı Dresden Bölge Mahkemesi kararına karşı yapılan temyiz başvurusunu 9 Ocak 2025 tarihli kararında karara bağladı.

Sanık, BaFin (Federal Finansal Denetim Otoritesi) lisansı olmadan Almanya'da faaliyet gösteren uluslararası bir Hawala sistemi işletmiş ve bu sistem aracılığıyla en az 80.000 avro tutarında para transferine aracılık etmiş ve komisyon almıştır. Ayrıca, Suriye vatandaşlarının Almanya'ya kaçakçılığında finansal aracı olarak görev yapmış, kaçakçıların paralarını elinde tutmuş ve kaçakçılara dağıtmıştır. Hawala sistemi, gölge finansal sistem olarak faaliyet gösteren ve bu nedenle düzenlemelerden kaçan bir suç örgütü olarak sınıflandırılmıştır. Federal Adalet Divanı (BGH), kararında, Almanya'da kara para aklama ve insan ticaretiyle mücadelede gayri resmi ödeme ağlarının suç niteliğini ve düzenleyici önemini vurgulamıştır.

Böyle bir sistemde çalışan herkes aracı Para toplamak ve bunları ağ içinde iletmek, suç örgütüne üyelik ve yetkisiz ödeme hizmeti sağlama gibi suç teşkil eden bir faaliyeti teşkil edebilir. suç örgütleri, yurtdışında bile, Alman Ceza Kanunu'nun (StGB) 129 ve 129b maddeleri tarafından yönetilir. Bu tür dernekler kurmak ve üye olarak katılmak beş yıla kadar hapis veya para cezası ile cezalandırılır. Bu tür dernekleri desteklemek ve teşvik etmek de üç yıla kadar hapis veya para cezası ile cezalandırılır.

Federal Adalet Divanı'nın (BGH), 2 Haziran 2021 tarihli (Dava No. 3 StR 61/21) bir Hawala bankacılık kuruluşunun suç örgütü olarak sınıflandırılmasına ilişkin kararı:

Alman Federal Adalet Divanı'nın (BGH) Haziran 2021 tarihli bu kararına göre, söz konusu davada, iki kişiden fazla kişiden oluşan bir grup, işbölümü ve örgütlü bir yapıyla uzun bir süre faaliyet göstererek, Alman Ödeme Hizmetleri Denetim Yasası'nın (ZAG) 63. maddesi uyarınca defalarca yetkisiz ödeme hizmetleri sunmuştur. Hawala sistemi, anonimlik sağlamak ve devletin mali denetimini atlatmak için kullanılmıştır.

Federal Adalet Divanı'na (BGH) göre, suçtan elde edilen gelirler esas olarak suça karışanların aldıkları komisyonlardan oluşurken, suça konu olan müşteri fonları, suça konu olan araç veya nesne olarak müsadere edilemez. BGH'nin bu kararı, örgütün sıradan üyeleri için de geçerlidir ve kültürel veya ailevi nedenler cezai sorumluluğu engellemez.

Federal Adalet Divanı'nın (BGH), Hawala bankacılık ağının bir suç örgütü olarak ele alınması ve Hawala işlemlerindeki fonların müsaderesine ilişkin 21 Şubat 2023 tarihli kararı (Dava No. 3 StR 278/22):

Federal Adalet Divanı (BGH), 21 Şubat 2023 tarihli kararında, Alman Ceza Kanunu'nun (StGB) 129. maddesi uyarınca suç örgütü olarak sınıflandırılan Almanya'da ortaklaşa Hawala bankacılığı faaliyeti yürüten sanıkların mahkumiyetini onayladı.

Sanıklar, ödeme hizmetleri için gerekli olan BaFin (Federal Finansal Denetleme Kurumu) lisansına sahip olmadan Almanya ve Türkiye arasında büyük ölçekli nakit para yatırma ve transferleri organize ettiler. Ayrıca, para transferleri sırasında yarı otomatik ateşli silahları yasadışı olarak bulundurdukları ve taşıdıkları tespit edildi. Söz konusu toplam para miktarı on milyonlarca avroyu buluyor ve önemli komisyonlar ceplerine indirildi.

Federal Adalet Divanı (BGH), suçtan elde edilen gelirlerin (komisyonların) müsaderesini onayladı, ancak müşteri fonlarının müsaderesini onaylamadı, çünkü bunlar suçun araçları olarak değerlendirilecek.

Hamburg Mitte'de Hawala bankacılığına ilişkin ceza davalarında avukat

Almanya'da Hawala bankacılık suçlarının kovuşturulması da yetkililer için bir zorluk teşkil ediyor çünkü Welthungerhilfe (Dünya Açlık Yardımı) veya diğer yardım kuruluşları gibi kuruluşlar aracılığıyla insanlara destek olmak gibi meşru amaçlar için kullanıldığı durumlar mevcut. Welthungerhilfe gibi insani yardım kuruluşları, bankalara ve resmi ödeme sistemine erişimin zor olduğu kriz bölgelerine fon aktarmak için Hawala sistemini kullanıyor. Bu nedenle, Hawala'nın (bir yandan kriz bölgelerindeki insanlara destek olurken diğer yandan suç faaliyetlerine destek olması) ikircikli yapısına dair haberler basında sık sık yer alıyor.

Almanya'da Hawala bankacılığı ile ilgili olarak zorluk yaşayan, özellikle ceza davalarında suçlanan veya sanık durumunda olan kişilerin en kısa sürede ceza hukuku alanında uzmanlaşmış avukatlara başvurmaları gerekmektedir.