Lavagem de dinheiro e operações bancárias Hawala

Um tema particularmente relevante no direito penal do colarinho branco é a lavagem de dinheiro. A lavagem de dinheiro (ML) é definida como a introdução de ativos adquiridos ilegalmente no sistema econômico legítimo, ocultando sua verdadeira origem. A responsabilidade penal por lavagem de dinheiro é regulamentada no Artigo 261 do Código Penal Alemão.

Como parte do combate eficaz à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, a Lei de Lavagem de Dinheiro (GwG) impõe diversas obrigações de combate à lavagem de dinheiro a determinadas empresas e grupos de indivíduos. Essas obrigações são complexas e abrangentes, e seu cumprimento é de extrema importância.

Responsabilidade penal segundo o Código Penal Alemão

De acordo com o § 261, parágrafo 1º, do Código Penal Alemão (StGB), qualquer pessoa que oculte a origem de ativos adquiridos ilegalmente é culpada de lavagem de dinheiro. Em muitos casos, isso envolve fundos provenientes de crimes como receptação de bens roubados (§ 259 do StGB), roubo (§ 250 do StGB), sonegação fiscal (§ 370 do Código Tributário), crimes de corrupção ou tráfico de drogas e armas.

Os pré-requisitos para o cumprimento da infração são os seguintes:

1. O ativo em questão deve ser de um infração subjacente ilícita vem de.
2. Um adequado Agir deve estar presente:
   
   
   1. Artigo 261, parágrafo 1, frase 1, nº 1 do StGB: Esconder do objeto
   2. Artigo 261, parágrafo 1, frase 1, nº 2 do StGB: Troca, transferência ou cessão do objeto no Intenção de impedir sua descoberta, confisco ou determinação de sua origem
   3. Artigo 261, parágrafo 1, frase 1, nº 3 do StGB: Fornecer do objeto (para você ou para um terceiro)
   4. Artigo 261, parágrafo 1, frase 1, nº 4 do StGB: Manter ou usar do objeto se sua origem era conhecida no momento da aquisição
   5. Artigo 261, parágrafo 3º do Código Penal: Ocultar ou ocultar fatosque possam ser relevantes para a localização, confisco ou determinação da origem do objeto
3. A origem dos ativos deve ser conhecida ou pelo menos grosseiramente negligente (imprudente) ser mal interpretado.

A lei geralmente prevê pena de prisão de até 5 anos ou multa pelo cumprimento dos elementos do delito. obrigado nos termos do artigo 2.º da GwG são passíveis de pena de prisão de 3 meses a 5 anos. casos particularmente graves, ou seja, se houver atividade comercial ou conexão com a prática contínua de lavagem de dinheiro como membro de uma gangue, a pena de prisão é entre 6 meses e 10 anos. julgamentos errados descuidados A origem ilícita de fundos já é punível com pena de prisão de até 2 anos ou multa.

No entanto, qualquer pessoa que voluntariamente denuncie o crime à autoridade competente ou tome posse do objeto do crime pode evitar a punição se o crime ainda não tiver sido descoberto em parte ou no todo e se isso era conhecido ou poderia ter sido esperado. 

Lei de Lavagem de Dinheiro (GwG)

A base para a legislação nacional é a atual Diretiva da UE sobre Lavagem de Dinheiro, que tem sido revisada regularmente, sendo a última em 2024. A 6ª Diretiva da UE sobre Lavagem de Dinheiro deve agora ser implementada na legislação nacional pelos estados-membros da UE até 10 de julho de 2027. Ela se baseia essencialmente nas Diretivas sobre Lavagem de Dinheiro anteriores, mas também expande seus requisitos e estipula medidas ainda mais rigorosas contra atividades criminosas para combater eficazmente a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo. Isso se deve, entre outras coisas, ao fato de que o número de crimes de lavagem de dinheiro registrados pela polícia somente na Alemanha mais que triplicou entre 2020 e 2023. O volume global de lavagem de dinheiro é estimado em até 2 trilhões de dólares americanos. 

O GwG regula, em particular, as responsabilidades de combate à lavagem de dinheiro e as medidas cautelares associadas. Estas incluem, em particular, Obrigações de relatórios, monitoramento, documentação e due diligencePara verificar a origem dos ativos, a Seção 2 do GwG exige que diversos grupos de pessoas físicas e jurídicas apresentem um relatório de transação suspeita para determinadas transações. Isso se aplica independentemente do método de pagamento e do valor da transação.

obrigado no sentido da GwG são em particular

• Bancos, instituições de crédito, sociedades financeiras e gestores de ativos
• Consultores jurídicos, fiscais e notários
• Seguro
• auditor
• Provedores de jogos de azar
• Empresas com altas transações em dinheiro
• funcionários da alfândega
• Agente imobiliário
• mediador de arte

No violações O não cumprimento das obrigações estipuladas na GwG pode resultar em uma multa de até um milhão de euros ou até o dobro do benefício econômico obtido com a violação.

Banco Hawala

O termo "Hawala" vem do árabe e significa "transferência". O sistema bancário Hawala permite transferências financeiras informais em todo o mundo e está em uso há décadas. Ele permite contornar transações diretas de dinheiro ou ativos. A base desse sistema é a confiança e a confidencialidade, pois opera sem qualquer licença ou supervisão governamental. Isso o torna sem papel, sem contas e sem bancos.

O sistema bancário Hawala escapa ao controle governamental, o que torna particularmente difícil a descoberta desses sistemas. Suas redes internacionais atendem a diversos propósitos – são particularmente difundidas nos setores de metais preciosos e imobiliário, mas organizações como a Welthungerhilfe e refugiados também as utilizam para transferir fundos para outros países. O volume global é difícil de determinar, mas estima-se que cerca de 200 bilhões de euros sejam transferidos anualmente por meio desses sistemas. 

O sistema O Hawala Bank funciona via intermediários, os chamados hawaladars. O pagador que deseja transferir dinheiro entrega o dinheiro ao seu hawaladar local. Estes geralmente são encontrados em locais discretos, como restaurantes ou pequenas lojas. O primeiro hawaladar a receber o dinheiro contata outro hawaladar no local de pagamento. O valor em dinheiro e um código de pagamento são transmitidos. O pagador também deve comunicar esse código ao destinatário para que este possa verificar sua identidade com seu hawaladar e receber o dinheiro em espécie. 

Geralmente, não há fluxo direto de caixa ou saldo contábil entre os hawaladars. Também é irrelevante como o ativo é transferido de um hawaladar para o outro, ou se ocorre um fluxo de caixa ou liquidação. Em vez disso, o foco é exclusivamente no resultado econômico da transferência financeira. Em alguns casos, por exemplo, contratos de compra e venda são criados para demonstração.

Este sistema bancário não é licenciado na Alemanha nem na UE porque viola todas as normas de combate à lavagem de dinheiro. Nos últimos anos, as autoridades policiais têm monitorado cada vez mais o sistema. Sempre que detectam atividades suspeitas, elas buscam vínculos com atividades criminosas, como lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo, tráfico de pessoas, tráfico de drogas, sonegação fiscal, contrabando e corrupção. 

O Responsabilidade criminal A justificativa apresentada é que o sistema bancário Hawala evade o sistema bancário e financeiro oficial, supervisionado pelo Estado. Dependendo da prática, diversas infrações criminais podem ser consideradas:

Qualquer pessoa que trabalhe em um sistema como este intermediário Qualquer pessoa que colete fundos e os encaminhe dentro da rede é culpada de filiação a uma organização criminosa e de prestação não autorizada de serviços de pagamento. 

A responsabilidade penal de organizações criminosas, mesmo no exterior, é regulado pelos Artigos 129 e 129b do Código Penal Alemão (StGB). Fundar tais associações e participar como membro é punível com pena de prisão de até cinco anos ou multa. Apoiar e promover tais associações também é punível com pena de prisão de até três anos ou multa. 

A responsabilidade penal de prestação não autorizada de serviços de pagamento é regido pelo Artigo 63(1) da Lei de Supervisão de Serviços de Pagamento (ZAG) e prevê pena de prisão de até cinco anos ou multa. A redação da disposição já pressupõe múltiplos atos, de modo que a prestação repetida de tais transações dentro de uma única empresa constitui apenas um ato no sentido jurídico, segundo o Tribunal Federal de Justiça. Segundo o Tribunal Federal de Justiça, uma licença para a prestação de tais serviços de pagamento só é exigida se a atividade for conduzida comercialmente. Portanto, serviços de pagamento isolados fora desse contexto não exigem licença e não constituem infração penal.