Advogado para faturas falsas 

Você é suspeito de sonegação fiscal com base em notas fiscais falsas? Se forem movidos processos judiciais, multas pesadas ou penas de prisão poderão ser impostas. Nossos advogados examinarão suas opções de defesa – consultas antecipadas e anos de experiência de nossos advogados de defesa criminal em direito penal tributário garantem a aplicação efetiva de seus direitos, uma defesa eficaz e, no caso de condenação, possíveis sentenças reduzidas. 

Sonegação fiscal por meio de notas fiscais fictícias: Evite multas elevadas com a ajuda de um advogado criminalista especialista

Você é suspeito de emitir ou usar notas fiscais falsas? As autoridades fiscais muitas vezes tomam conhecimento de irregularidades durante auditorias fiscais ou de IVA. As autoridades fiscais examinam cuidadosamente os documentos fiscais e as faturas e quaisquer irregularidades perceptíveis podem levar à instauração de processos criminais fiscais.

De acordo com o Código Tributário Alemão (AO), a sonegação fiscal por meio de faturas fictícias pode resultar em multas altas ou até mesmo prisão. Nesta área, o valor da pena depende – além dos demais critérios de condenação – nomeadamente da extensão do dano fiscal causado e da culpa individual do arguido, medida, por exemplo, pelo tipo e intensidade da intervenção na emissão da fatura.

Se você recebeu uma intimação da Receita Federal para serviços de auditoria e questões criminais, ou se um mandado de busca ou prisão já foi executado contra você, procure assistência jurídica imediatamente: nossos advogados criminais tributários examinarão se a acusação é justificada e como proceder contra ela. Quanto mais cedo você entrar em contato conosco, melhor seus direitos poderão ser protegidos, e a possível rejeição do caso ou, em caso de condenação, a possível redução da pena poderão ser alcançadas. Estamos ao seu lado para ajudá-lo a evitar multas ou a reduzir ao mínimo as consequências de processos criminais para você e a penalidade.

Quando uma fatura se torna uma fatura fictícia?

De acordo com a definição da lei tributária relevante na Seção 14 da UStG, uma fatura é um documento que serve para cobrar por um serviço (por exemplo, serviço ou entrega). Uma fatura se torna uma fatura fictícia se sua origem ou conteúdo não corresponder aos fatos.

Este é o caso se:

• Faturas falsas são usadas para ocultar ou falsificar transações comerciais ou a prestação de serviços.
• Um risco para os destinatários das faturas é que as faturas falsas estão se tornando cada vez mais difíceis de detectar, pois agora podem ser pagas tanto em dinheiro quanto por transferência bancária.
• Uma fatura falsa ou manipulativa pode levantar suspeitas de sonegação fiscal ou fraude de faturamento. 
• Qualquer pessoa que emita ou use notas fiscais falsas corre o risco de ser notada durante uma auditoria fiscal e enfrentar multas altas ou prisão por lucro de curto prazo.

Você é acusado de emitir notas fiscais falsas? Ou usou notas fiscais falsas para sonegar impostos? Consulte um advogado criminalista tributário o mais rápido possível! Isso permitirá que você construa de forma otimizada sua defesa criminal contra alegações de sonegação fiscal.

Investigação sobre a emissão e uso de notas fiscais falsas: Quando será realizada uma investigação e quais são os riscos?

As autoridades fiscais e aduaneiras verificam rotineiramente as faturas apresentadas em busca de irregularidades; Isso geralmente é seguido por investigações financeiras, ou seja, as transações da conta são solicitadas e reconciliadas pelo BaFin. Anomalias típicas nas faturas, juntamente com irregularidades nas contas, podem dar origem a uma suspeita inicial e levar a investigações por evasão fiscal (artigo 370.º do Código Tributário) ou falsificação (artigo 267.º do Código Penal).

• Indicações típicas de faturas falsas
• Quantidades notavelmente suaves ou altas
• Descrição imprecisa dos serviços (“conforme acordado”, “tarifa fixa”)
• Falta de local de execução ou consumo material
• Nenhuma correspondência comercial relacionada (ofertas, consultas, retenções)
• Nenhuma evidência do serviço prestado (fotos, documentação)
• Sinais de falsificação pelo emissor ou beneficiário da fatura
• Quais são as consequências?
• Uma investigação pode ter consequências drásticas:
• Busca de imóveis residenciais e comerciais
• Apreensão de bens, incluindo apreensões de bens; em caso de condenação, confisco de bens
• Mandados de prisão
• Multas severas ou penas de prisão

Consulte um advogado criminalista tributário o quanto antes para evitar riscos desnecessários e proteger seus direitos.

O que é evasão fiscal? Definição e fatos

A evasão fiscal, de acordo com a Seção 370 do Código Tributário Alemão (AO), ocorre quando informações intencionalmente falsas ou incompletas são fornecidas às autoridades fiscais para “economizar” impostos ou obter vantagens fiscais ilegais.

• Quando ocorre a sonegação fiscal?

A sonegação fiscal pode ser cometida por ação ativa ou omissão e é punível mesmo na fase de tentativa. São puníveis os seguintes atos:

• Informações falsas ou incompletas fornecidas à repartição de finanças
• Ocultação de fatos fiscais relevantes
• Não utilização de marcas fiscais ou selos fiscais
• E, assim, a aquisição ilícita de vantagens fiscais para si ou para terceiros
• O fator decisivo em processos de sonegação fiscal muitas vezes é o aspecto subjetivo da infração. Em processos criminais, geralmente deve ser comprovada a intenção, ou seja, o engano deliberado das autoridades fiscais. Mas mesmo uma sonegação fiscal descuidada pode resultar em uma multa, de acordo com a Seção 378 do Código Tributário (AO).
• Evasão fiscal através de notas fiscais falsas?
  • Qualquer pessoa que publique faturas que não sejam baseadas em transações reais corre o risco de processo criminal por sonegação fiscal. 
  • Uma abordagem comum de defesa é provar às autoridades investigadoras ou ao tribunal que o acusado ou réu não sabia nada sobre a fatura falsa.
  • No entanto, a experiência mostra que essa prova é difícil de fornecer.
  • A revisão do prejuízo fiscal e o recálculo são outra abordagem de defesa no contexto de uma defesa criminal.
  • Evidências de medidas adequadas de gestão e segurança (conformidade) também podem ser úteis.

Entre em contato com nosso escritório de advocacia criminal tributária para uma consulta inicial – ajudaremos você a proteger seus direitos e a construir uma defesa ideal.

Quais são as penalidades para a sonegação fiscal?

A sonegação fiscal, de acordo com a Seção 370 AO, pode ser punida com multa ou prisão. O valor da penalidade depende da gravidade da culpa individual e – além dos aspectos habituais da sentença – do valor do imposto sonegado.

• Visão geral das penalidades e consequências legais
• Até 5 anos de prisão ou multa por sonegação fiscal simples.
• Até 10 anos de prisão em casos graves (a partir de 50.000 euros de impostos sonegados).
• Pagamento atrasado dos impostos sonegados, mais juros e multas por atraso.
• Proibição do exercício da profissão, retirada de licenças e autorizações comerciais em casos graves.
• Mesmo sem condenação, a acusação de sonegação fiscal pode ter consequências de longo alcance:
• Perda de reputação e cobertura negativa da mídia.
• Perda de credibilidade e perda de confiança entre parceiros de negócios.
• Risco de insolvência devido a perdas financeiras e comerciais.

Como você deve se comportar como acusado? Medidas imediatas importantes

Se você for acusado de sonegação fiscal por meio do uso de faturas fictícias — seja após tomar conhecimento disso por meio de uma intimação por escrito, um mandado de busca ou até mesmo uma prisão — é crucial agir com prudência. Siga estas regras para se proteger melhor:

• Recusar-se a testemunhar – o seu silêncio protege-o
• Não faça nenhuma declaração às autoridades investigadoras.
• Muitas vezes, você não descobre em detalhes em quais evidências as acusações contra você se baseiam e se essas evidências são válidas. Normalmente, você receberá apenas um resumo das acusações e uma pequena lista de evidências.
• Qualquer declaração pode ser usada contra você. Permanecer em silêncio é seu direito e não deve ser considerado uma admissão de culpa.
• Consulte imediatamente um advogado criminalista tributário
• Um advogado criminalista tributário experiente sabe qual é a melhor estratégia de defesa e como lidar com as autoridades e, se for o caso, com o tribunal.
• Quanto mais cedo você receber apoio jurídico, maiores serão suas chances de encerrar o processo da melhor maneira possível — seja por meio de uma demissão durante a investigação preliminar ou somente após uma audiência judicial.
• Seu advogado pode solicitar acesso aos arquivos e examinar se as alegações são válidas.
• Com apresentações escritas bem elaboradas, dependendo das evidências, um caso pode ser descontinuado durante a investigação; Caso contrário, representaremos você com competência no tribunal, com anos de experiência em processos criminais tributários.

A falta de reações ou reações mal pensadas podem piorar sua situação. Entre em contato com um advogado imediatamente para planejar estrategicamente sua defesa e minimizar possíveis penalidades e outras consequências de processos criminais. Obtenha aconselhamento agora – nós o ajudaremos a proteger seus direitos!

Seu advogado de direito penal tributário: Defesa contra alegações no contexto de notas fiscais falsas 

A acusação de sonegação fiscal por meio de notas fiscais fictícias pode ter graves consequências jurídicas, financeiras, mas também pessoais e profissionais. Os investigadores fiscais e as autoridades fiscais examinam cuidadosamente faturas, transações de contas e modelos de negócios suspeitos – até mesmo pequenos erros podem levar a investigações. No entanto, nem toda fatura contestada é automaticamente uma fatura falsa, e nem toda discrepância significa que a sonegação fiscal é punível ou passível de multa.

Nosso serviço para você:

• Acesso imediato aos arquivos aplicar: Somente com informações abrangentes é possível construir uma defesa eficaz.
• Comunicação com as autoridades investigativas para proteger seus direitos e evitar fazer declarações precipitadas.
• Pedido de desistência do processo se não houver provas suficientes e a acusação puder ser refutada na fase de investigação ou de procedimentos preliminares – em particular sem uma audiência pública principal.
• Evitação de Danos à reputação e outros danos profissionais e pessoais

Defesa eficaz e experientese uma audiência judicial for inevitável.

Se você for acusado de sonegação fiscal ou fraude com notas fiscais falsas, não perca tempo. Aconselhamento jurídico precoce pode determinar o resultado do caso.

Perguntas Frequentes (FAQ)