Witwassen van geld en Hawala-bankieren – uw advocaten voor Stade

Een bijzonder relevant onderwerp binnen het witteboordenstrafrecht is het witwassen van geld. witwassen van geldWitwassen is het introduceren van illegaal verkregen activa in de legale economie, terwijl de werkelijke oorsprong ervan verborgen blijft. De strafrechtelijke aansprakelijkheid voor witwassen is geregeld in artikel 261 van het Duitse Wetboek van Strafrecht. Ervaren advocaten, gespecialiseerd in witwaszaken, staan voor u klaar in Stade.

In het kader van de effectieve strijd tegen witwassen en terrorismefinanciering legt de Wet ter voorkoming van witwassen (GwG) diverse antiwitwasverplichtingen op aan bepaalde bedrijven en groepen personen. Deze verplichtingen zijn complex en omvangrijk en de naleving ervan is van het grootste belang – ook voor bedrijven en particulieren in Stade.

Strafrechtelijke aansprakelijkheid volgens het Duitse Wetboek van Strafrecht

Volgens artikel 261, lid 1 van het Duitse Wetboek van Strafrecht (StGB) is iedereen die de herkomst van illegaal verkregen vermogen verbergt, schuldig aan witwassen. In Stade, net als in de rest van Duitsland, gaat het hierbij vaak om gelden afkomstig van misdrijven zoals heling (artikel 259 StGB), diefstal (artikel 250 StGB), belastingontduiking (artikel 370 van het Duitse Belastingwetboek), corruptiedelicten of drugs- en wapenhandel.

De voorwaarden voor het plegen van het strafbare feit zijn als volgt:

• Het betreffende bezit moet afkomstig zijn van een onrechtmatig strafbaar feit.

• Er moet een passende akte aanwezig zijn:

  • Artikel 261 lid 1 zin 1 nr. 1 StGB: Verbergen van het voorwerp

  • Artikel 261 lid 1 zin 1 nr. 2 StGB: Ruilen, overdragen of vervoeren van het voorwerp met het oogmerk de ontdekking, inbeslagname of vaststelling van de herkomst ervan te verhinderen

  • § 261 lid 1 zin 1 nr. 3 StGB: Verkrijging van het voorwerp (voor zichzelf of een derde)

  • § 261 lid 1 zin 1 nr. 4 StGB: Het bewaren of gebruiken van het voorwerp, indien de herkomst ervan op het tijdstip van verkrijging bekend was

  • Artikel 261 (3) StGB: Het verzwijgen of verzwijgen van feiten die van belang kunnen zijn voor de ontdekking, inbeslagname of vaststelling van de herkomst van het voorwerp

• De herkomst van de activa moet bekend zijn of op zijn minst grof nalatig (onzorgvuldig) verkeerd begrepen.

De wet voorziet doorgaans in een gevangenisstraf van maximaal vijf jaar of een boete voor het vergrijp. Personen die onder artikel 2 van de Witwaswet vallen, riskeren een gevangenisstraf van drie maanden tot vijf jaar. In bijzonder ernstige gevallen, zoals commerciële activiteiten of georganiseerd witwassen door bendes, bedraagt de gevangenisstraf zes maanden tot tien jaar. Zelfs het roekeloos ten onrechte erkennen van de illegale herkomst van gelden is al strafbaar.

Advocaten die voor Stade werken, kunnen in dergelijke gevallen niet alleen de juridische mogelijkheden onderzoeken, maar ook helpen bij het vrijwillig melden van de kwestie bij de bevoegde autoriteiten om straf te voorkomen.

Wet ter voorkoming van witwassen (GwG)

De basis voor nationale wetgeving is de huidige EU-witwasrichtlijn, die regelmatig is herzien, voor het laatst in 2024. De zesde EU-witwasrichtlijn moet uiterlijk 10 juli 2027 door de EU-lidstaten in nationaal recht zijn omgezet. Deze bouwt voort op de eerdere richtlijnen, maar verscherpt de eisen en schrijft nog consistentere maatregelen voor tegen criminele activiteiten om witwassen en terrorismefinanciering effectief te bestrijden. Alleen al in Duitsland is het aantal door de politie geregistreerde witwasdelicten tussen 2020 en 2023 meer dan verdrievoudigd. Het wereldwijde witwasvolume wordt geschat op $ 2 biljoen.

De GwG is van groot belang voor bedrijven, banken, financiële dienstverleners en particulieren in Stade. De GwG regelt specifiek de verantwoordelijkheden voor de bestrijding van witwassen en de bijbehorende voorzorgsmaatregelen. Deze omvatten met name rapportage-, monitoring-, documentatie- en due diligence-verplichtingen. Artikel 2 van de GwG vereist het indienen van meldingen van verdachte transacties bij de bevoegde autoriteiten voor bepaalde transacties – ongeacht de betaalmethode of de transactiewaarde. Advocaten in Elmshorn ondersteunen cliënten bij de praktische implementatie van deze complexe vereisten.

Verplicht in de zin van de GwG zijn in het bijzonder

• Banken, kredietinstellingen, financiële ondernemingen en vermogensbeheerders
• Juridische adviseurs, belastingadviseurs en notarissen
• Verzekering
• accountant
• Gokaanbieders
• Bedrijven met veel contante transacties
• douanebeambten
• Makelaar
• kunstbemiddelaar

Overtredingen kunnen leiden tot boetes die kunnen oplopen tot een miljoen euro of tot twee keer het economische voordeel dat de overtreding oplevert. Bedrijven in Stade moeten daarom dringend controleren of hun interne processen voldoen aan de eisen van de GwG.

Hawala-bankieren

De term "hawala" komt uit het Arabisch en betekent "overdracht". Het hawala-banksysteem maakt informele financiële transacties wereldwijd mogelijk en bestaat al tientallen jaren. Het maakt het mogelijk om directe financiële transacties te omzeilen en is uitsluitend gebaseerd op vertrouwen en vertrouwelijkheid. Hawala-bankieren werkt zonder overheidsautorisatie, zonder bankrekeningen en zonder verifieerbare transacties.

Voor Stade betekent dit dat zelfs lokale bedrijven en particulieren onbewust betrokken kunnen zijn bij hawala-transacties, bijvoorbeeld via tussenpersonen in restaurants, winkels of kleine detailhandelszaken. Het monitoren van dergelijke systemen is uiterst lastig. Wereldwijd wordt er naar schatting jaarlijks een transactievolume van ongeveer € 200 miljard via hawala uitgevoerd.

Het systeem werkt via zogenaamde hawaladars:

1. De betaler overhandigt het geld aan een lokale hawaladar in Stade.
2. Deze laatste neemt contact op met een Hawaladar op de uitbetalingslocatie en stuurt het geldbedrag en de uitbetalingscode door.
3. De ontvanger authenticeert zichzelf met de code bij de betaler en ontvangt het geld.

Meestal is er geen sprake van directe geldstromen tussen hawaladars; de transactie vindt puur op commerciële basis plaats. Soms worden schijnkoopovereenkomsten gebruikt om de transacties te verhullen.

Hawala-bankieren is in Duitsland en de EU verboden omdat het in strijd is met de antiwitwaswetgeving. Rechtshandhavingsinstanties in Stade zien steeds vaker aanwijzingen voor dergelijke systemen en onderzoeken verdachte transacties op mogelijke verbanden met criminele activiteiten, zoals witwassen of terrorismefinanciering. Advocaten in Stade adviseren bedrijven en particulieren over rechtsbescherming en onderzoeken om risico's vroegtijdig te identificeren en te minimaliseren.