Advocaat in subsidiefraude voor Kaltenkirchen

Subsidies zijn staatssubsidies voor particulieren of bedrijven. Ze dienen ter bevordering van de economische ontwikkeling en zijn niet gebonden aan een direct rendement, maar zijn doorgaans wel aan voorwaarden gebonden. Om die reden staan ze onder streng toezicht.

Subsidiefraude heeft betrekking op onrechtmatig verkregen financiële voordelen in een zakelijke context en is Onderdeel van het commerciële strafrechtEen onderzoek naar subsidiefraude kan worden gestart, zelfs als er valse verklaringen worden afgelegd of niet aan de eisen wordt voldaan. Een veroordeling kan niet alleen leiden tot hoge boetes of gevangenisstraffen, maar ook tot strafrechtelijke vervolging in de fiscale sfeer, beroepsmatig gedrag en mogelijk zelfs tot beroepsdisciplinaire maatregelen. Wanneer een bedrijf in Kaltenkirchen betrokken is, bestaat er altijd een risico op reputatieschade. Van bijzonder belang hierbij is dat directeuren en ondernemers – met name afhankelijk van hun rechtsvorm – ook persoonlijk aansprakelijk kunnen worden gesteld. Bij hoge schade kan dit het voortbestaan van een bedrijf bedreigen.

Subsidiefraude

Het strafbare feit subsidiefraude is geregeld in Artikel 264 van het Wetboek van Strafrecht (StGB). Deze bepaling dient ter bescherming van het algemeen belang bij het waarborgen dat staatssteun doeltreffend en rechtmatig wordt verleend. 

Subsidiefraude moet in de eerste plaats gebaseerd zijn op een subsidie De wet definieert een dergelijk voordeel in artikel 264 lid 8 zin 1 van het Wetboek van Strafrecht als een voordeel uit publieke middelen op grond van federale of staatswetgeving of het recht van de Europese Unie aan ondernemingen of vennootschappen, dat ten minste gedeeltelijk zonder enige marktconforme tegenprestatie wordt verstrekt, d.w.z. als het objectief gezien van mindere waarde is, en dat bedoeld is om de economie te bevorderen. 

Voor de vervulling van het misdrijf is vereist dat: onrechtmatige verwerving van financieringHieronder vallen de volgende handelingen:

• Het onjuist of onvolledig verstrekken van voor de subsidie relevante feiten aan de subsidieverstrekker, die voor hem of een ander persoon voordelig zijn (§ 264 (1) nr. 1 van het Duitse Wetboek van Strafrecht), bijvoorbeeld indien valse bedrijfsgegevens over werknemers of omzet worden verstrekt.
• Het oneigenlijk gebruik van het ontvangen goed of de geldelijke betaling in strijd met een voorgeschreven gebruiksbeperking (artikel 264 (1) nr. 2 van het Duitse Wetboek van Strafrecht), bijvoorbeeld indien de gelden voor privédoeleinden worden misbruikt. In deze gevallen is de Poging strafbaar.
• Het verzwijgen van feiten die relevant zijn voor de subsidie voor de subsidieverstrekker (artikel 264 (1) nr. 3 van het Duitse Wetboek van Strafrecht).
• Het gebruik van een subsidiebewijs dat is verkregen door middel van onjuiste of onvolledige informatie (artikel 264 (1) nr. 4 van het Duitse Wetboek van Strafrecht).

Subsidierelevant Volgens artikel 264 lid 9 van het Duitse Wetboek van Strafrecht (StGB) zijn dit feiten die bij of krachtens de wet als zodanig zijn aangemerkt of waarvan het afhankelijk is of een subsidie wordt verleend, verder wordt verleend of wordt teruggevorderd. 

De wet definieert ook een bijzonder ernstig geval van subsidiefraude, wat uiteindelijk de strafmaat beïnvloedt. Hieronder vallen zaken waarin een onterechte subsidie van grote omvang wordt verkregen uit grof eigenbelang of door gebruik te maken van vervalste documenten, of waarin een functie als (Europees) ambtenaar wordt uitgebuit. Daarnaast minder ernstig geval vindt plaats wanneer het misdrijf wordt gepleegd als lid van een bende op commerciële basis, d.w.z. voor voortdurende uitoefening van het misdrijf.

dreiging met straf

Afhankelijk van de ernst van het vergrijp, kan de wet een boete of gevangenisstraf van maximaal 5 jaar In bijzonder ernstige gevallen is een geldboete niet meer mogelijk; in plaats daarvan geldt een gevangenisstraf van zes maanden tot tien jaar. Daarnaast kan de rechter maatregelen opleggen zoals terugbetaling, inbeslagname van verduisterde gelden of ontzetting uit het ambt. Bovendien heeft een veroordeling wegens subsidiefraude vaak ook fiscale gevolgen.

De verjaringstermijn voor subsidiefraude bedraagt vijf jaar vanaf de datum waarop het strafbare feit is gepleegd, d.w.z. vanaf de datum waarop de subsidie is uitbetaald of de laatste termijn is betaald. Bij bendegerelateerde fraude bedraagt de verjaringstermijn slechts tien jaar.

In tegenstelling tot belastingontduiking, Vrijwillige openbaarmaking leidt niet tot straffeloosheid bij subsidiefraude, maar kan zij zelf toch een verzachtende werking hebben op de strafBovendien bepaalt artikel 264, lid 6 van het Duitse Wetboek van Strafrecht dat er geen straf wordt opgelegd indien de persoon de toekenning van een subsidie vrijwillig verhindert of een vrijwillige en serieuze poging doet om dit te voorkomen. Het is belangrijk om op te merken dat deze vrijwillige handeling niet slechts geveinsd is omdat de omstandigheden van het strafbare feit anders toch wel aan het licht zouden zijn gekomen. 

Voor Algemeen directeuren en ondernemers Een veroordeling leidt vaak tot persoonlijke aansprakelijkheid voor de daaruit voortvloeiende schade. Bovendien kan een definitieve veroordeling leiden tot een verbod op bestuursfuncties van maximaal vijf jaar als zogenaamd secundair strafrechtelijk gevolg. Dit betekent dan (tijdelijk) een verbod op zowel het besturen van een besloten vennootschap (GmbH) als het bestuur van een naamloze vennootschap (AG).

Onderzoeksmaatregelen en huiszoeking in Kaltenkirchen

In Kaltenkirchen kunnen ook politieoproepen, huiszoekingen en inbeslagnames van vermogensbestanddelen plaatsvinden. Het is verstandig om in een vroeg stadium een advocaat in te schakelen om juridische fouten te voorkomen en toegang te krijgen tot het onderzoeksdossier. 

Als uw woning wordt doorzocht, moet u altijd rekening houden met het volgende: Bij een dergelijke huiszoeking moet u: Rustig behouden en samenwerken, aangezien verzet in latere gerechtelijke procedures als een verzwarende factor kan worden beschouwd. In ieder geval is het raadzaam om Recht om te zwijgen als verdachte en geen informatie te verstrekken. Het kan nuttig zijn om Advocaat voor Kaltenkirchen en laat de agenten wachten met het doorzoeken van het pand tot de advocaat arriveert. Raadpleeg een advocaat met ervaring in het strafrecht. In geval van twijfel dienen zij echter ten minste één advocaat te raadplegen. Getuigen raadplegen. 

Laat de huiszoekingsbevel en geef een kopie, aangezien hierin staat welke kamers en voorwerpen onder de huiszoeking vallen. U kunt deze voorwerpen vrijwillig afgeven, maar u dient bezwaar te maken tegen de inbeslagname. Indien nodig worden ze in beslag genomen. Zorg ervoor dat dit gedetailleerd wordt vastgelegd en vraag om een kopie. Ga met de agenten mee tijdens de huiszoeking en controleer of er andere voorwerpen worden gezocht dan die in het huiszoekingsbevel staan vermeld. Leg alle handelingen die afwijken van het huiszoekingsbevel en die wijzen op fouten of overtredingen van de wet, schriftelijk vast.

Corona-subsidies

De vervolging van subsidiefraude is bijzonder relevant geworden door de crisissteun die tijdens de coronapandemie vanaf 2020 werd verleend. Ook bedrijven in Kaltenkirchen werden door deze maatregelen getroffen. Deze waren in de eerste plaats bedoeld om de economische en financiële bedreigingen voor het voortbestaan van bedrijven als gevolg van diverse lockdowns te verzachten. De steunmaatregelen van november en december, die door de Investerings- en Ontwikkelingsbank werden toegekend op basis van besluiten van de federale en deelstaatregeringen, waren bijzonder significant. Deze subsidies gingen gepaard met talrijke gevallen van subsidiefraude. De reden hiervoor is dat de middelen relatief snel en onbureaucratisch werden verstrekt en dat de specifieke voorwaarden voor dergelijke financiering niet altijd nauwkeurig waren vastgelegd. 

Een voorwaarde voor het ontvangen van coronasubsidies was het bestaan van economische moeilijkheden als gevolg van de coronapandemie. In dit verband eisten de autoriteiten vaak dat aanvragers een bedreiging voor hun bestaan aanvoerden. Niet elke inkomstendaling als gevolg van de coronapandemie geeft recht op subsidies. In dit geval vormt niet alleen het opzettelijk, maar ook het onzorgvuldig verstrekken van onjuiste feiten een strafbaar feit. Dit is denkbaar in het geval van een overdreven voorstelling van inkomstenderving of het verzwijgen van andere inkomstenbronnen. Ook het misbruik van als subsidie ontvangen gelden voor privédoeleinden is een wijdverbreid fenomeen in het geval van coronanoodhulp.

Huidige juridische situatie met betrekking tot subsidiefraude

Vervolging wegens subsidiefraude is bijzonder relevant geworden door de crisissteun die tijdens de coronapandemie vanaf 2020 werd verleend. Deze steun was primair bedoeld om de economische en financiële bedreigingen voor het voortbestaan van bedrijven als gevolg van diverse lockdowns te verzachten. De steunprogramma's van november en december, die door de Investerings- en Ontwikkelingsbank werden toegekend op basis van besluiten van de federale en deelstaatregeringen, waren bijzonder significant. Deze subsidies gingen gepaard met talrijke gevallen van subsidiefraude. De reden hiervoor is dat de middelen relatief snel en onbureaucratisch werden verstrekt en dat de specifieke voorwaarden voor dergelijke steun niet altijd nauwkeurig waren vastgelegd. 

Een voorwaarde voor het ontvangen van coronasubsidies was het bestaan van economische moeilijkheden als gevolg van de coronapandemie. In dit verband eisten de autoriteiten vaak dat aanvragers een bedreiging voor hun bestaan aanvoerden. Niet elke inkomstendaling als gevolg van de coronapandemie geeft recht op subsidies. In dit geval vormt niet alleen het opzettelijk, maar ook het onzorgvuldig verstrekken van onjuiste feiten een strafbaar feit. Dit is denkbaar in het geval van een overdreven voorstelling van inkomstenderving of het verzwijgen van andere inkomstenbronnen. Ook het misbruik van als subsidie ontvangen gelden voor privédoeleinden is een wijdverbreid fenomeen in het geval van coronanoodhulp.

Huidige juridische situatie met betrekking tot subsidiefraude

Er is veel actuele jurisprudentie op dit gebied. Niet alleen omdat, maar ook omdat, met name in het kader van subsidies na de coronaperiode, herhaaldelijk strafrechtelijke procedures zijn gestart naar aanleiding van beschuldigingen van subsidiefraude.

Strafrecht: Gespecialiseerde advocaten voor Kaltenkirchen

Als de autoriteiten op de hoogte raken van een overtreding, kunnen ze niet alleen schadevergoeding eisen, maar ook strafrechtelijke procedures starten. Wordt u in Kaltenkirchen beschuldigd van subsidiefraude, of bent u het slachtoffer geworden van een huiszoeking, inbeslagname of zelfs een arrestatie? Wij staan u graag bij als ervaren strafrechtadvocaten!