Odvjetnik specijaliziran za slučajeve pranja novca u Hamburg Mitteu – Specijalizirana kaznena obrana

Posebno relevantna tema u zakonima o kriminalu bijelih ovratnika u Njemačkoj i Hamburg-Mitteu je pranje novca. Pranje novca odnosi se na uvođenje nezakonito stečene imovine u legalni ekonomski sustav uz prikrivanje njenog pravog podrijetla. Kazneno djelo pranja novca definirano je u članku 261. njemačkog Kaznenog zakona.

Kao dio učinkovite borbe protiv pranja novca i financiranja terorizma, Zakon o pranju novca (GwG) nameće različite obveze određenim tvrtkama i skupinama ljudi u vezi sa sprječavanjem pranja novca. Savezno tijelo za financijski nadzor (BaFin) igra središnju ulogu u Njemačkoj kao nadzorno tijelo odgovorno za praćenje poštivanja tih obveza.

Kaznena odgovornost prema njemačkom kaznenom zakoniku

Prema članku 261. stavku 1. njemačkog Kaznenog zakona (StGB), pranje novca je kazneno djelo koje počini svatko tko prikriva podrijetlo nezakonito stečene imovine. U mnogim slučajevima to uključuje novac stečen kaznenim djelima kao što su primanje ukradene robe (članak 259. StGB), pljačka (članak 250. StGB), utaja poreza (članak 370. AO), korupcija ili trgovina drogom i oružjem.

Preduvjeti za ispunjenje prekršaja su sljedeći:

Predmetna imovina mora biti iz protupravni predikatni prekršaj dolaze odakle.
Prikladno Zakon mora biti prisutan:
a) Članak 261. stavak 1. rečenica 1. broj 1. njemačkog Kaznenog zakona: Sakriti objekta
b) Članak 261. stavak 1. rečenica 1. broj 2. njemačkog Kaznenog zakona: Zamjena, prijenos ili prijenos predmeta s namjerom sprječavanja njegovog otkrivanja, oduzimanja ili utvrđivanja njegovog podrijetla.
c) Članak 261. stavak 1. rečenica 1. broj 3. njemačkog Kaznenog zakona: Pružite predmeta (sebi ili trećoj strani)
d) Članak 261. stavak 1. rečenica 1. broj 4. njemačkog Kaznenog zakona: Zadržati ili Koristiti predmeta ako je njegovo podrijetlo bilo poznato u trenutku stjecanja
e) Članak 261. stavak 3. njemačkog Kaznenog zakona: Sakrij ili Prikrivanje činjenicašto bi moglo biti relevantno za lokaciju, oduzimanje ili utvrđivanje podrijetla predmeta
Podrijetlo imovine mora biti poznato ili barem grubo nemarno (nepažljivo) pogrešno shvaćeno.

Zakon općenito predviđa kaznu zatvora do 5 godina ili novčanu kaznu za ispunjenje elemenata kaznenog djela. Obvezan Osuđeni prema članku 2. Zakona o pranju novca (GwG) suočavaju se s kaznom zatvora od tri mjeseca do pet godina. U posebno teškim slučajevima, poput komercijalne aktivnosti ili kontinuiranog pranja novca kao člana bande, kazna zatvora kreće se od šest mjeseci do deset godina. To se odnosi i na... nepažljive pogrešne procjene Nezakonito porijeklo novca već je kazneno djelo.

Moguće je izbjeći kaznu ako se kazneno djelo dobrovoljno prijavi nadležnim tijelima ili ako se predmet kaznenog djela zaplijeni. Uvjet za to je da kazneno djelo nije već djelomično ili u potpunosti otkriveno te da je ta činjenica poznata ili razumno očekivana.

Zakon o pranju novca (GwG)

GwG posebno uređuje odgovornosti za borbu protiv pranja novca i povezane mjere opreza. To uključuje, posebno, Obveze izvještavanja, praćenja, dokumentiranja i dubinske analize. Kako bi se provjerilo podrijetlo imovine, članak 2. njemačkog Zakona o sprječavanju pranja novca (GwG) obvezuje različite skupine ljudi i tvrtki da za određene transakcije podnesu odgovarajuće izvješće o sumnjivim aktivnostima (tzv. izvješće o pranju novca). To se primjenjuje bez obzira na način plaćanja ili iznos transakcije. Kazneni postupci za pranje novca često se pokreću jer banke ili druge financijske institucije podnose takva izvješća. Izvješće o sumnji na pranje novca podnijeli su.

„Obvezan“Za potrebe Zakona o sprječavanju pranja novca, to su posebno:“

Banke, kreditne institucije, financijske tvrtke i upravitelji imovinom
Pravni savjetnici, porezni savjetnici i javni bilježnici
Osiguranje
revizor
Pružatelji usluga kockanja
Tvrtke s visokim gotovinskim transakcijama
carinici
Agent za nekretnine
umjetnički posrednik

Kršenje obveza propisanih Zakonom o sprječavanju pranja novca (GwG) može rezultirati novčanom kaznom do milijun eura ili do dvostrukog iznosa ekonomske koristi ostvarene kršenjem.

Osnova za nacionalno zakonodavstvo u obliku njemačkog Zakona o pranju novca (GwG) je važeća Direktiva EU o pranju novca, koja je zadnji put revidirana 2024. godine. Uskoro se očekuju daljnje izmjene GwG-a. 6. Direktiva EU-a o sprječavanju pranja novca Države članice Europske unije moraju je prenijeti u nacionalno zakonodavstvo do 10. srpnja 2027. U osnovi, nova Direktiva EU o sprječavanju pranja novca temelji se na prethodnim direktivama o sprječavanju pranja novca, ali također proširuje svoje zahtjeve i definira još strože mjere protiv kriminalnih aktivnosti kako bi se učinkovito borili protiv pranja novca i financiranja terorizma. To je dijelom posljedica činjenice da se broj kaznenih djela pranja novca koje je zabilježila policija samo u Njemačkoj više nego utrostručio između 2020. i 2023. Globalni volumen pranja novca procjenjuje se na do 2 bilijuna američkih dolara.

U Njemačkoj, BaFin (Savezno tijelo za financijski nadzor) BaFin je odgovoran za praćenje usklađenosti s njemačkim Zakonom o sprječavanju pranja novca (GwG). To je nadležno nadzorno tijelo za tvrtke i organizacije koje podliježu GwG-u, posebno u financijskom sektoru, kao što su kreditne institucije, pružatelji financijskih usluga i osiguravajuća društva. Službena web stranica BaFina pruža informativne poveznice na najnovija događanja i ujedno je resurs za medije koji traže informacije.

Zadaci BaFina uključuju:

Praćenje poštivanja Zakona o sprječavanju pranja novca (GwG) od strane obveznika i sustavno sprječavanje pranja novca.
Objavljivanje smjernica za tumačenje i primjenu (AuA) Zakona o pranju novca (GwG) radi podrške tvrtkama u ispunjavanju njihovih obveza dubinske analize.
Ispitivanje obveza identifikacije prema Zakonu o sprječavanju pranja novca (GwG).
Nalog za imenovanje službenika za pranje novca, ako je potrebno.
Ukidanje izuzeća iz Zakona o sprječavanju pranja novca radi promicanja strože i ujednačenije provedbe obveza dubinske analize, posebno u pripremi za stupanje na snagu Uredbe EU o sprječavanju pranja novca u srpnju 2027.
Intervencija u slučajevima sistemskih nedostataka i pojedinačnih incidenata kako bi se osigurala usklađenost sa zakonskim zahtjevima.

Što je Hawala bankarstvo?

Izraz "hawala" dolazi iz arapskog i znači "doznaka". Hawala bankarski sustav je neformalni financijski sustav koji se koristi diljem svijeta, uključujući Njemačku, a posebno u Hamburg Mitteu, za prijenos novca. Omogućuje neformalne financijske transfere, zaobilazeći izravne transakcije novca i imovine. Temelj ovog sustava - koji funkcionira desetljećima - je povjerenje i tajnost. Hawala bankarstvo općenito funkcionira bez papirnatih dokumenata, računa ili banaka, čime se izbjegava vladin nadzor.

Kako funkcionira Hawala bankarstvo?

Sustav radi putem posrednici, tzv. Hawaladare. Hawaladar prima novac od pošiljatelja, koji želi prenijeti sredstva i predaje gotovinu svom lokalnom hawaladaru. Ovi se hawaladari često nalaze na neupadljivim mjestima, poput restorana ili malih trgovina. Prvi hawaladar, koji prima gotovinu, organizira - obično putem vlastite mreže - uslugu isplate novca primatelju putem drugog hawaladara na distribucijskom mjestu. Tijekom komunikacije između prvog hawaladara na mjestu pologa i drugog hawaladara na distribucijskom mjestu, razmjenjuju se iznos koji treba prenijeti i isplatni kod. Istovremeno, pošiljatelj dijeli kod s primateljem putem neke vrste poruke. Primatelj zatim može koristiti ovaj kod za identifikaciju svom hawaladeru na distribucijskom mjestu i tamo primiti novac u gotovini - u ovom slučaju, na primjer, u eurima, lokalnoj valuti.

Obično ne postoji izravan protok novca između hawaladara u obliku gotovine ili bankovnih transfera. Također je nebitno kako se imovina prenosi s jednog hawaladara na drugi, niti dolazi li do novčanog toka ili namire. Važan je samo ekonomski ishod financijskog transfera. Za uslugu prijenosa novca s jednog mjesta na drugo, odgovarajući hawaladari zadržavaju određeni postotak novca kao "naknadu" ili proviziju.

Rizici kaznene odgovornosti u Hawala bankarstvu

Ovaj bankarski sustav se koristi u Njemačkoj i EU. nije dopušteno, Jer krši sve propise o pranju novca. Posljednjih godina, agencije za provođenje zakona u Hamburgu i diljem Njemačke postale su sve opreznije u vezi s Hawala bankarstvom. Međunarodne mreže sustava služe mnogim svrhama - posebno je raširen u sektorima plemenitih metala i nekretnina, ali organizacije poput Welthungerhilfe (Svjetska pomoć gladnima) i izbjeglice također ga koriste za prijenos sredstava u druge zemlje. Globalni volumen teško je utvrditi. Međutim, procjenjuje se da se godišnje putem ovih sustava prenese otprilike 200 milijardi eura.

Glavni fokus kriminalizacije hawala bankarstva u Njemačkoj je kršenje Zakona o nadzoru platnih usluga (ZAG). To se opravdava činjenicom da hawala bankarstvo posluje izvan službenog bankarskog i financijskog sustava, koji je podložan državnom nadzoru. Kaznena odgovornost za neovlašteno pružanje platnih usluga Prekršaj je uređen člankom 63. stavkom 1. njemačkog Zakona o nadzoru platnih usluga (ZAG) i predviđa kaznu zatvora do pet godina ili novčanu kaznu. Formulacija odredbe već pretpostavlja višestruka djela, tako da, prema njemačkom Saveznom sudu pravde (BGH), ponovljeno pružanje takvih transakcija unutar jednog poduzeća predstavlja samo jedno kazneno djelo u pravnom smislu. Nadalje, prema BGH-u, dozvola za pružanje takvih platnih usluga potrebna je samo ako se djelatnost obavlja komercijalno. Izolirane platne usluge izvan takvog okvira stoga ne podliježu zahtjevima za licenciranje i ne predstavljaju kazneno djelo.

Savezni sud pravde (BGH), presuda od 9. siječnja 2025. (predmet br. 3 StR 111/24) o pravnoj klasifikaciji aktivnosti u okviru hawala bankarstva:

U svojoj presudi od 9. siječnja 2025., Savezni sud pravde (BGH) odlučio je o žalbi na presudu Zemaljskog suda u Dresdenu, kojom je sirijski optuženik osuđen na zatvorsku kaznu zbog komercijalnog krijumčarenja stranaca, članstva u kriminalnoj organizaciji u inozemstvu i neovlaštenog pružanja platnih usluga u okviru Hawala bankarskog sustava.

Okrivljenik je upravljao međunarodnim Hawala sustavom iz Njemačke, organiziranim bez licence BaFin-a (Saveznog tijela za financijski nadzor), putem kojeg je omogućavao transfere novca od najmanje 80.000 eura i primao provizije. Također je djelovao kao financijski agent u krijumčarenju sirijskih državljana u Njemačku, držeći sredstva krijumčara i isplaćujući ih krijumčarima. Hawala sustav klasificiran je kao kriminalna organizacija koja djeluje kao financijski sustav u sjeni i na taj način izbjegava regulaciju. U svojoj presudi, Savezni sud pravde (BGH) naglasio je kriminalnu prirodu i regulatornu relevantnost neformalnih platnih mreža u borbi protiv pranja novca i trgovine ljudima u Njemačkoj.

Svatko tko radi u takvom sustavu kao što je posrednik Prikupljanje sredstava i njihovo prosljeđivanje unutar mreže može predstavljati kriminalnu aktivnost, kao što je članstvo u kriminalnoj organizaciji i neovlašteno pružanje platnih usluga. Kaznena odgovornost kriminalne organizacije, čak i u inozemstvu, regulirano je člancima 129 i 129b njemačkog Kaznenog zakona (StGB). Osnivanje takvih udruga i sudjelovanje kao član kažnjivo je zatvorom do pet godina ili novčanom kaznom. Podržavanje i promicanje takvih udruga također se kažnjivo zatvorom do tri godine ili novčanom kaznom.

Savezni sud pravde (BGH), presuda od 2. lipnja 2021. (predmet br. 3 StR 61/21) o klasifikaciji hawala bankarske organizacije kao kriminalne organizacije:

Prema ovoj presudi njemačkog Saveznog suda pravde (BGH) iz lipnja 2021., u ovom slučaju, skupina od više od dvije osobe djelovala je tijekom duljeg razdoblja s podjelom rada i organiziranom strukturom kako bi više puta pružala neovlaštene platne usluge u skladu s člankom 63. njemačkog Zakona o nadzoru platnih usluga (ZAG). Hawala sustav služio je za pružanje anonimnosti i zaobilaženje državnog financijskog nadzora.

Prema Saveznom sudu pravde (BGH), prihod od kaznenog djela prvenstveno su provizije koje prime uključeni, dok sredstva klijenata, kao instrumenti ili predmeti kaznenog djela, ne podliježu oduzimanju. Ova presuda BGH-a odnosi se i na obične članove organizacije, a kulturni ili obiteljski razlozi ne isključuju kaznenu odgovornost.

Savezni sud pravde (BGH), presuda od 21. veljače 2023. (predmet br. 3 StR 278/22) o mreži Hawala bankarstva kao kriminalnoj organizaciji i postupanju s oduzimanjem sredstava u transakcijama putem Hawale:

U presudi od 21. veljače 2023., Savezni sud pravde (BGH) potvrdio je osudu optuženika za zajedničko vođenje Hawala bankarstva u Njemačkoj, klasificirano kao zločinačka organizacija prema članku 129. njemačkog Kaznenog zakona (StGB).

Optuženici su organizirali velike uplate gotovine i transfere novca između Njemačke i Turske bez potrebne dozvole BaFin-a (Saveznog tijela za financijski nadzor) za platne usluge. Također je utvrđeno da su ilegalno posjedovali i nosili poluautomatsko vatreno oružje tijekom prijevoza novca. Ukupan iznos novca mjeri se desecima milijuna eura, uz značajne provizije koje su prisvajane.

Savezni sud pravde (BGH) potvrdio je oduzimanje vrijednosti imovinske koristi stečene kaznenim djelom (provizije), ali ne i oduzimanje sredstava klijenata, budući da se ona trebaju tretirati kao instrumenti kaznenog djela.

Odvjetnik u kaznenom postupku vezanom uz Hawala bankarstvo u Hamburg Mitteu

Kazneno progonjenje prekršaja vezanih uz Hawala bankarstvo u Njemačkoj također predstavlja izazov za vlasti jer postoje slučajevi u kojima se koristi u legitimne svrhe, poput pružanja podrške ljudima putem organizacija poput Welthungerhilfe (Svjetska pomoć gladnima) ili drugih humanitarnih agencija. Humanitarne organizacije - poput Welthungerhilfe - koriste Hawala sustav za prijenos sredstava u krizna područja gdje je pristup bankama i formalnom sustavu plaćanja otežan. Stoga se u tisku često nalaze vijesti o ambivalentnosti Hawale (podrška ljudima u kriznim zonama s jedne strane i kriminalne aktivnosti s druge strane).

Pojedinci koji se nađu u poteškoćama u vezi s Hawala bankarstvom u Njemačkoj, posebno oni koji su optuženi ili čak optuženici u kaznenim postupcima, trebali bi se što prije obratiti odvjetnicima specijaliziranima za kazneno pravo.