Violations de l'AWG et violations de l'embargo
Le Droit du commerce extérieur En Allemagne, la loi sur le commerce extérieur et les paiements (AWG) et l'ordonnance sur le commerce extérieur et les paiements (AWV) régissent les transactions économiques entre le pays et l'étranger. Cela comprend la circulation des biens et des services, les transactions de capitaux et de paiement, ainsi que les mouvements d'actifs étrangers et d'or entre résidents nationaux. Ces réglementations sont principalement régies par la loi sur le commerce extérieur (AWG) et l'ordonnance sur le commerce extérieur et les paiements (AWV).
Jouant Embargos Les sanctions jouent un rôle, restreignant (partiellement) ou interdisant (totalement) le libre-échange avec certains pays. Elles affectent les exportations et les importations de biens et de services. Les embargos totaux sont rares ; les embargos partiels sont beaucoup plus fréquents. Ces embargos visent la sécurité, principalement le maintien de la paix. Les violations des embargos sont passibles d'amendes et de sanctions, et font l'objet de poursuites judiciaires.
Les embargos peuvent concerner divers aspects des transactions commerciales. Par exemple, embargos spécifiques à un paysqui sont dirigées contre un pays ou des groupes spécifiques de personnes au sein d'un pays. Ceci est particulièrement fréquent dans les embargos sur les armes. De plus, il existe embargos sur les marchandises, qui sont indépendantes du pays et résultent principalement de réglementations. Un exemple en est ce qu'on appelle Règlement sur le double usage de l'Union européenne (Règlement (CE) n° 428/2009 (Double usage) du Conseil du 5 mai 2009 instituant un régime communautaire de contrôle des exportations de biens et technologies à double usage). En outre, embargos personnels Il en résulte une interdiction de fournir des actifs financiers ou d'autres ressources économiques à certains groupes de personnes ou organisations figurant sur les listes de sanctions gouvernementales. Ces groupes ne peuvent recevoir aucun actif financier ni aucune autre ressource économique.
Un exemple actuel est celui des sanctions étendues imposées par l'UE à la Russie depuis 2022. Ces sanctions sont en vigueur depuis 2014 ; en 2022, elles ont été étendues par de nouvelles sanctions massives. Celles-ci comprennent des interdictions de voyager et le gel des fonds et des avoirs de certaines personnes. En outre, Sanctions contre la Russie Des institutions telles que les partis politiques et les entreprises du secteur militaire ou de la défense sont également concernées. De plus, des restrictions à l'exportation et à l'importation de marchandises à destination et en provenance de Russie, ainsi que des interdictions de prestation de certains services, sont en vigueur.
Réglementation du commerce extérieur
Dans le Loi sur le commerce extérieur (AWG) La loi régit les relations commerciales économiques entre la République fédérale d'Allemagne et l'étranger. Elle vise à réguler le commerce extérieur, à établir des restrictions à l'importation et à l'exportation, et à faire respecter les embargos commerciaux. Elle prévoit notamment le contrôle et l'application des embargos sur les armes et des sanctions économiques contre les États. Toute violation de la loi sur le commerce extérieur constitue également une violation du Code des impôts (AO).
La loi sur le commerce extérieur (AWG) s'applique aussi bien aux particuliers qu'aux organisations et entreprises participant au commerce international. Conformément à l'article 1, paragraphe 1, de l'AWG, la circulation des biens, des services, des capitaux, des paiements et autres transactions commerciales avec l'étranger, ainsi que la circulation des actifs étrangers et de l'or entre résidents nationaux, sont généralement libres. Ce principe est soumis aux restrictions prévues par l'AWG ou à une réglementation légale basée sur celle-ci.
Risque de poursuites pénales ou administratives
En cas de violation de l'AWG, l'AWG fait une distinction entre les actes qui sont simplement qualifiés d'infractions administratives (article 19 de l'AWG) et ceux qui constituent des infractions pénales (articles 17 et 18 de l'AWG).
Un crime selon Article 17 AWG Une peine d'emprisonnement est prononcée en cas de violation intentionnelle de sanctions ou d'embargos économiques décidés par le Conseil de sécurité de l'ONU ou le Conseil de l'UE. Conformément à l'article 17, paragraphe 7, de la loi sur le commerce et les paiements extérieurs (AWG), cette disposition s'applique à tous les citoyens allemands, quel que soit le pays où l'infraction a été commise. L'infraction est passible d'une peine d'emprisonnement de 1 à 10 ans. Cette peine est aggravée, conformément aux paragraphes 2 et 3 de la disposition, si l'infraction est commise pour le compte des services secrets d'une puissance étrangère, à des fins commerciales ou en tant que membre d'une bande organisée. Dans les cas moins graves ou en cas de comportement imprudent, la peine est toutefois réduite.
Le Dispositions pénales de l'article 18 de l'AWG Ces infractions englobent diverses infractions. Celles-ci incluent, entre autres, la violation d'une interdiction d'importation, d'exportation ou de transit, ainsi que le transfert, la livraison et la fourniture de certains biens ou services. De plus, la violation des réglementations exigeant l'obtention de licences pour les exportations, les importations et les investissements est réglementée, tout comme la manipulation illégale de fonds gelés ou de ressources économiques bloquées par des sanctions. La contrebande de certaines marchandises et l'espionnage militaire sont également réglementés par l'article 18 de la loi sur le commerce extérieur et les paiements (AWG). Ces infractions sont passibles d'une peine d'emprisonnement de trois mois à cinq ans et, dans de rares cas, d'une amende.
Comme Infraction administrative selon l'article 19 AWG Diverses infractions sont également punies. C'est notamment le cas lorsqu'une infraction à la loi sur le commerce extérieur et les paiements est commise par négligence. Par exemple, cela peut se produire si des informations incomplètes sont fournies lors d'une demande de licence d'exportation ou si des erreurs opérationnelles se produisent et entraînent une infraction. De plus, l'article 19 (2) de la loi sur le commerce extérieur et les paiements sanctionne également les fausses déclarations intentionnelles ou les déclarations incomplètes. Cela peut entraîner de graves préjudices économiques et est passible d'amendes pouvant aller jusqu'à 500 000 €.
Outre les sanctions imposées, les conséquences possibles comprennent la confiscation des bénéfices et des ventes, ainsi que des conséquences pénales telles que l'inscription au registre central du commerce et même l'interdiction d'exercer une activité commerciale.
L'article 23 de l'AWG contient une disposition générale Obligation de fournir des informations Pour les entreprises participant au commerce extérieur, afin de contrôler le respect de la loi sur le commerce et les paiements extérieurs (AWG) et des réglementations légales qui en découlent. Conformément à l'article 23 (1) de l'AWG, le Bureau central des douanes et l'Office fédéral de l'économie et du contrôle des exportations (BAFA), entre autres, peuvent exiger la présentation de documents commerciaux. L'article 23 (2) de l'AWG autorise l'accès aux locaux commerciaux des entreprises tenues de fournir des informations. L'AWG réglemente également la Suivi du trafic de fret, de courrier et de voyages par les autorités douanières. Les marchandises originaires de cette zone doivent être présentées et, si nécessaire, mises à la disposition des douanes pour inspection.
Les enquêtes pour violation de la loi sur le commerce extérieur peuvent résulter d'informations fournies par des banques, d'inspections douanières, de déclarations d'exportation ambiguës ou de manquements aux contrôles à l'importation et à l'exportation. Cependant, les plaintes de partenaires commerciaux, d'anciens employés ou de concurrents peuvent également donner lieu à des poursuites pénales.
Afin d'éviter des conséquences pénales, l'AWG offre la possibilité de Divulgation volontaireCette mesure doit être volontaire et complète, et n'est effective que si aucune enquête n'a déjà été ouverte par les autorités. Il convient de noter que, dans ce cas, tous les profits tirés du crime doivent être restitués.
Si vous êtes suspecté dans le cadre d'une enquête, il est toujours conseillé de contacter un avocat expérimenté en procédures de divulgation volontaire. Il est également conseillé de laisser à un avocat le soin d'évaluer la pertinence d'une divulgation volontaire.
Comportement lors d'une perquisition de maison
Il arrive souvent que l'accusé ne prenne connaissance d'une procédure pénale pour violation de la loi sur le commerce et les paiements extérieurs (AWG) que lors d'une perquisition domiciliaire. Dans le cadre de ces procédures, ces perquisitions sont généralement effectuées par les douanes ou le bureau d'enquête douanière.
En cas de recherche de maison, vous devez absolument Calme préserver et coopérer, car la résistance peut être considérée comme une circonstance aggravante lors d'une procédure judiciaire ultérieure. Dans tous les cas, il est conseillé de Droit de garder le silence en tant qu'accusé et de ne fournir aucune information. Il est essentiel qu'une perquisition soit effectuée au moment de la perquisition. avocat Les agents doivent ensuite être priés d'attendre l'arrivée de l'avocat avant de procéder à la perquisition. Toutefois, en cas de doute, ils doivent au moins Témoins consulter.
Laissez le mandat de perquisition et fournissez-en une copie, qui indiquera les pièces et les objets fouillés. Vous pouvez remettre ces objets volontairement, mais vous devez vous opposer à leur saisie. Si nécessaire, ils seront alors confisqués. Veillez à ce que cela soit consigné en détail et à en obtenir une copie. Accompagnez les agents pendant la perquisition et vérifiez s'ils recherchent d'autres objets que ceux mentionnés dans le mandat. Toute violation intentionnelle ou par négligence grave des règles de perquisition rendra les preuves obtenues inutilisables.
Risque d'arrestation et mandat d'arrêt
Les infractions à la loi sur le commerce et les paiements extérieurs (AWG) peuvent être sanctionnées par de lourdes peines de prison. Par conséquent, il existe toujours un risque qu'un mandat d'arrêt soit émis contre l'accusé, qu'il soit arrêté et placé en détention provisoire dans l'attente de l'audience principale. Cela nécessite de solides soupçons et des motifs de détention, tels qu'un risque de fuite, un risque de récidive ou un risque d'entrave à la justice. Malheureusement, dans les affaires impliquant des infractions à caractère international – comme les infractions à l'AWG liées aux exportations et aux importations – les juges d'instruction concluent rapidement à un risque de fuite.
Après son arrestation, l'accusé doit comparaître devant un juge au plus tard le lendemain. Un avocat doit ensuite être consulté. Il est fortement recommandé de choisir un avocat expérimenté dans la défense des accusés en détention provisoire, notamment dans les procédures de détention préventive. Vos avocats du cabinet pénal TWP se feront un plaisir de vous assister ; contactez-nous sans tarder.