Blanchiment d'argent et système bancaire Hawala : vos avocats à Nordstrand

Le blanchiment d'argent est un sujet particulièrement pertinent en droit pénal des affaires. blanchiment d'argentLe blanchiment d'argent (BA) consiste à introduire des actifs acquis illégalement dans l'économie légale tout en dissimulant leur véritable origine. La responsabilité pénale du blanchiment d'argent est régie par l'article 261 du Code pénal allemand. Nordstrand dispose d'avocats expérimentés, spécialisés dans le conseil et la représentation en matière de blanchiment d'argent.

Dans le cadre de mesures efficaces de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, la loi sur le blanchiment d'argent (GwG) impose diverses obligations à certaines entreprises et groupes de personnes. Ces obligations sont complexes et étendues, et leur respect est primordial, y compris pour les entreprises et les particuliers de Nordstrand.

Responsabilité pénale selon le code pénal allemand

Selon l'article 261, alinéa 1, du Code pénal allemand (StGB), quiconque dissimule l'origine de biens acquis illégalement est coupable de blanchiment d'argent. À Nordstrand, comme dans toute l'Allemagne, il s'agit souvent de fonds provenant d'infractions telles que le recel (article 259 du StGB), le vol (article 250 du StGB), la fraude fiscale (article 370 de l'AO), la corruption ou le trafic de drogue et d'armes.

Les conditions préalables à la commission de l'infraction sont les suivantes :

Le bien en question doit provenir d’une infraction principale illégale.
Un acte approprié doit être présent :
- Article 261, paragraphe 1, phrase 1, n° 1 du Code pénal allemand : Dissimulation de l'objet
- Article 261 al. 1 phrase 1 n° 2 StGB : Échange, transfert ou transport de l'objet dans le but d'empêcher sa découverte, sa confiscation ou la détermination de son origine
- Article 261, paragraphe 1, phrase 1, n° 3 du Code pénal allemand : Obtention de l'objet (pour soi-même ou pour un tiers)
- Article 261 al. 1 phrase 1 n° 4 StGB : Stockage ou utilisation de l'objet si son origine était connue au moment de l'acquisition
- Article 261 (3) StGB : Dissimulation ou dissimulation de faits qui pourraient être pertinents pour la découverte, la confiscation ou la détermination de l'origine de l'objet
L'origine des biens doit être connue ou au moins mal comprise par négligence grave (négligence).

La loi prévoit généralement une peine d'emprisonnement pouvant aller jusqu'à cinq ans ou une amende pour l'infraction. Les personnes visées à l'article 2 de la loi sur le blanchiment d'argent encourent une peine d'emprisonnement de trois mois à cinq ans. Dans les cas particulièrement graves, comme les activités commerciales ou le blanchiment d'argent organisé par des gangs, la peine d'emprisonnement est comprise entre six mois et dix ans. Même la fausse reconnaissance imprudente de l'origine illégale de fonds est déjà punissable.

Dans de tels cas, les avocats travaillant pour Nordstrand peuvent non seulement examiner les options juridiques, mais également aider à signaler volontairement l'affaire aux autorités compétentes afin d'éviter toute sanction.

Loi sur le blanchiment d'argent (GwG)

La législation nationale repose sur la directive européenne actuelle sur le blanchiment d'argent, régulièrement révisée, la dernière en date datant de 2024. La 6e directive européenne sur le blanchiment d'argent doit être transposée en droit national par les États membres de l'UE d'ici le 10 juillet 2027. Elle s'appuie sur les directives précédentes, mais renforce les exigences et prescrit des mesures encore plus cohérentes contre les activités criminelles afin de lutter efficacement contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Rien qu'en Allemagne, le nombre d'infractions de blanchiment d'argent enregistrées par la police a plus que triplé entre 2020 et 2023. Le volume mondial du blanchiment d'argent est estimé à 2 000 milliards de dollars.

La GwG revêt une importance capitale pour les entreprises, les banques, les prestataires de services financiers et les particuliers de Nordstrand. Elle régit spécifiquement les responsabilités en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et les mesures de précaution associées. Celles-ci incluent notamment les obligations de déclaration, de surveillance, de documentation et de diligence raisonnable. L'article 2 de la GwG exige la soumission de déclarations de soupçon aux autorités compétentes pour certaines transactions, quel que soit le mode de paiement ou le montant de la transaction. Les avocats d'Elmshorn accompagnent leurs clients dans la mise en œuvre concrète de ces exigences complexes.

Obligé au sens de la GwG sont en particulier

Banques, établissements de crédit, sociétés financières et gestionnaires d'actifs
Conseillers juridiques, conseillers fiscaux et notaires
Assurance
auditeur
Fournisseurs de jeux de hasard
Entreprises ayant des transactions en espèces élevées
agents des douanes
Agent immobilier
médiateur artistique

Les infractions peuvent entraîner des amendes pouvant aller jusqu'à un million d'euros ou jusqu'au double du bénéfice économique tiré de l'infraction. Les entreprises de Nordstrand doivent donc vérifier d'urgence si leurs processus internes sont conformes aux exigences de la GwG.

Banque Hawala

Le terme « hawala » vient de l'arabe et signifie « transfert ». Le système bancaire hawala permet des transferts financiers informels dans le monde entier et existe depuis des décennies. Il permet de contourner les transactions financières directes et repose uniquement sur la confiance et la confidentialité. Le système bancaire hawala fonctionne sans autorisation gouvernementale, sans compte bancaire et sans transactions vérifiables.

Pour Nordstrand, cela signifie que même des entreprises locales et des particuliers peuvent être impliqués à leur insu dans des transactions hawala, par exemple par l'intermédiaire de restaurants, de magasins ou de petites entreprises. La surveillance de tels systèmes est extrêmement difficile. On estime qu'environ 200 milliards d'euros par an sont transférés via hawala à l'échelle mondiale.

Le système fonctionne via ce qu'on appelle des hawaladars :

Le payeur remet l'argent liquide à un hawaladar local à Nordstrand.
Ce dernier contacte un Hawaladar au lieu de paiement et transmet le montant d'argent et le code de paiement.
Le destinataire s'authentifie avec le code auprès du payeur et reçoit l'argent.

En général, aucun flux monétaire direct n'est effectué entre les hawaladars ; la transaction est effectuée sur une base purement commerciale. Des contrats d'achat fictifs sont parfois utilisés pour dissimuler les transactions.

Le système bancaire hawala est interdit en Allemagne et dans l'UE, car il enfreint la réglementation anti-blanchiment. Les autorités policières de Nordstrand observent de plus en plus de preuves de l'existence de tels systèmes et examinent les transactions suspectes afin d'identifier d'éventuels liens avec des activités criminelles, telles que le blanchiment d'argent ou le financement du terrorisme. Les avocats de Nordstrand conseillent les entreprises et les particuliers sur la protection juridique et les enquêtes afin d'identifier et de minimiser les risques en amont.