Procedimiento penal de la Fiscalía Europea
Desde junio de 2021, Hamburgo no solo cuenta con la Fiscalía y la Fiscalía General, sino también con el llamado. Fiscalía Europea Delegada. La Fiscalía Europea (EPPO) o Fiscalía Europea (EPPO) es una fiscalía independiente de la UE cuyo objetivo es perseguir eficazmente los delitos perjudiciales para los intereses financieros de la UE, como el fraude, la corrupción, el blanqueo de dinero o el fraude transfronterizo del IVA.
La persecución de la delincuencia transfronteriza de forma uniforme y centralizada a nivel de la UE no es una preocupación nueva. Desde 1999, la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF), una autoridad de investigación y supervisión que detecta principalmente el fraude contra el presupuesto de la UE, pero no lo procesa. Eurojust, Eurojust, agencia de la Unión Europea con sede en La Haya, existe desde 2002 y participa repetidamente en procedimientos penales transfronterizos. Sus principales funciones incluyen el apoyo a la ejecución de órdenes de detención europeas, la coordinación de investigaciones conjuntas y el intercambio de información y pruebas. Eurojust actúa como mediador entre las autoridades nacionales, apoyando medidas operativas como las jornadas de acción conjunta y la formación de equipos conjuntos de investigación. Equipos Conjuntos de Investigación (ECI).
Además de esta pura coordinación de la investigación por parte de Eurojust y del seguimiento del fraude administrativo por parte de la OLAF, la Fiscalía Europea se creó hace casi cinco años como Fiscalía supranacional de la UE creó el poderes propios de investigación y enjuiciamiento Las regulaciones legales se pueden encontrar en el llamado. Reglamento de la EPPO (Reglamento de la EPPO). Además, la Ley sobre la Fiscalía Europea (EUStAG) en Alemania regula la implementación y la cooperación de los Fiscales Europeos Delegados.
La Fiscalía Europea también tiene la facultad, por ejemplo, de:, Medidas de investigación como registros domiciliarios, registros de pertenencias personales y sistemas informáticos, y para obtener la entrega de objetos y documentos, datos informáticos, detalles de cuentas bancarias, la incautación de instrumentos o productos del delito, la monitorización de las comunicaciones y el seguimiento y rastreo. Las investigaciones se llevan a cabo generalmente de conformidad con las normas procesales nacionales pertinentes, a menos que el Reglamento de la Fiscalía Europea contenga disposiciones específicas. El Reglamento de la Fiscalía Europea menciona los derechos de la defensa y los del acusado en varios lugares (considerandos 80, 83, 84, 85; art. 41 del Reglamento de la Fiscalía Europea). Sin embargo, debido a la referencia a la transposición al derecho nacional (art. 41 del Reglamento de la Fiscalía Europea), los derechos procesales solo se garantizan en la medida en que se hayan reflejado en el derecho nacional.
Como se trata de cuestiones transfronterizas y la situación jurídica nacional difiere en los distintos Estados miembros de la UE, esto genera, como era de esperar, fricciones. TJCE tenía en su primera decisión La sentencia del TJUE de 21 de diciembre de 2023 (asunto C-281/22) aborda la cuestión de hasta qué punto los tribunales del Estado miembro en el que se ejecutó una medida de investigación de la Fiscalía Europea (Estado de ejecución) pueden revisar el fondo de dicha medida si esta fue ordenada por el Fiscal Europeo Delegado de otro Estado miembro (Estado de emisión). Según la sentencia del TJUE, la revisión judicial en el Estado de ejecución puede limitarse a la ejecución de la medida, no a su justificación material.
En los procedimientos penales que lleva a cabo la Fiscalía Europea, siempre nos enfrentamos a grandes cantidades de daños y perjuicios y, debido al carácter transfronterizo, pero también a problemas con la digitalización, a pruebas multilingües y a largos tiempos de investigación. El delito más común perseguido por la Fiscalía Europea en Alemania, Sin embargo, el fraude del IVA es un problema bien conocido entre los fiscales (nacionales) especializados en delitos económicos. Aunque se esperan nuevas decisiones del TJUE en los próximos años, numerosos procedimientos penales están actualmente en curso, dirigidos por los Fiscales Europeos Delegados. Hemos defendido procedimientos de la Fiscalía Europea, algunos de los cuales son largos y siempre implican daños muy cuantiosos, tanto en las investigaciones preliminares como en el procedimiento principal, es decir, en los procedimientos penales, y estaremos encantados de colaborar como parte del equipo de defensa.