Blanqueo de capitales y banca hawala: sus abogados en Nordstrand

Un tema de especial relevancia en el derecho penal de cuello blanco es el blanqueo de capitales. El blanqueo de capitales (también conocido como "lavado de dinero") lavado de dineroEl blanqueo de capitales (BC) consiste en introducir activos adquiridos ilegalmente en la economía legítima, ocultando su verdadero origen. La responsabilidad penal por blanqueo de capitales está regulada en el artículo 261 del Código Penal alemán. Nordstrand cuenta con abogados con amplia experiencia, especializados en asesorarle y representarle en casos de blanqueo de capitales.

Como parte de las medidas eficaces contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, la Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) impone diversas obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales a determinadas empresas y grupos de personas. Estas obligaciones son complejas y extensas, y su cumplimiento es fundamental, tanto para empresas como para particulares en Nordstrand.

Responsabilidad penal según el Código Penal alemán

Según el artículo 261, párrafo 1, del Código Penal alemán (StGB), quien oculte el origen de activos adquiridos ilegalmente es culpable de blanqueo de capitales. En Nordstrand, así como en toda Alemania, esto suele implicar fondos procedentes de delitos como la receptación de bienes robados (artículo 259 del StGB), el robo (artículo 250 del StGB), la evasión fiscal (artículo 370 del AO), los delitos de corrupción o el tráfico de drogas y armas.

Los requisitos para el cumplimiento del delito son los siguientes:

• El activo en cuestión debe tener su origen en un delito predicado ilícito.

• Debe constar un acto idóneo:

  • § 261, apartado 1, frase 1, n.º 1 del StGB: Ocultación del objeto

  • § 261, apartado 1, frase 1, número 2 del StGB: Intercambio, transferencia o transporte del objeto con la intención de impedir su descubrimiento, confiscación o la determinación de su origen.

  • § 261, apartado 1, frase 1, n.º 3 del StGB: Obtención del objeto (para sí mismo o para un tercero)

  • § 261, apartado 1, frase 1, n.º 4 del StGB: Conservación o utilización del objeto si su origen era conocido en el momento de la adquisición

  • Artículo 261 (3) StGB: Ocultación u ocultación de hechos que pudieran ser relevantes para el descubrimiento, la confiscación o la determinación del origen del objeto

• El origen de los activos debe ser conocido o al menos malinterpretado por negligencia grave (descuido).

La ley generalmente prevé una pena de prisión de hasta cinco años o una multa por el delito. Quienes están obligados por el artículo 2 de la Ley de Blanqueo de Capitales se enfrentan a una pena de prisión de tres meses a cinco años. En casos especialmente graves, como la actividad comercial o el blanqueo de capitales organizado por bandas, la pena de prisión oscila entre seis meses y diez años. Incluso el desconocimiento imprudente del origen ilícito de los fondos ya es punible.

En tales casos, los abogados que trabajan para Nordstrand no solo pueden examinar las opciones legales, sino que también pueden ayudar a informar voluntariamente el asunto a las autoridades pertinentes para evitar sanciones.

Ley de Blanqueo de Capitales (GwG)

La base de la legislación nacional es la actual Directiva de la UE sobre blanqueo de capitales, que se ha revisado periódicamente, la más reciente en 2024. La sexta Directiva de la UE sobre blanqueo de capitales debe incorporarse a la legislación nacional de los Estados miembros de la UE antes del 10 de julio de 2027. Esta Directiva se basa en las directivas anteriores, pero endurece los requisitos y prescribe medidas aún más consistentes contra las actividades delictivas para combatir eficazmente el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Solo en Alemania, el número de delitos de blanqueo de capitales registrados por la policía se triplicó con creces entre 2020 y 2023. Se estima que el volumen global del blanqueo de capitales asciende a 2 billones de dólares.

La Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) es fundamental para las empresas, bancos, proveedores de servicios financieros y particulares de Nordstrand. Regula específicamente las responsabilidades en la lucha contra el blanqueo de capitales y las medidas de precaución asociadas. Estas incluyen, en particular, las obligaciones de información, supervisión, documentación y diligencia debida. El artículo 2 de la GwG exige la presentación de informes de transacciones sospechosas a las autoridades competentes para ciertas transacciones, independientemente del método de pago o el valor de la transacción. Los abogados de Elmshorn asesoran a sus clientes en la implementación práctica de estos complejos requisitos.

Obligado en el sentido de la GwG son, en particular:

• Bancos, entidades de crédito, empresas financieras y gestoras de activos
• Asesores legales, asesores fiscales y notarios
• Seguro
• auditor
• Proveedores de juegos de azar
• Empresas con altas transacciones en efectivo
• funcionarios de aduanas
• agente inmobiliario
• mediador de arte

Las infracciones pueden conllevar multas de hasta un millón de euros o hasta el doble del beneficio económico derivado de la infracción. Por lo tanto, las empresas de Nordstrand deben verificar urgentemente si sus procesos internos cumplen con los requisitos de la GwG.

Banca hawala

El término "hawala" proviene del árabe y significa "transferencia". El sistema bancario hawala permite transferencias financieras informales en todo el mundo y existe desde hace décadas. Permite eludir las transacciones financieras directas y se basa exclusivamente en la confianza y la confidencialidad. La banca hawala opera sin autorización gubernamental, sin cuentas bancarias y sin transacciones verificables.

Para Nordstrand, esto significa que incluso empresas locales y particulares pueden participar sin saberlo en transacciones hawala, por ejemplo, a través de intermediarios en restaurantes, tiendas o pequeños negocios. Monitorear estos sistemas es extremadamente difícil. Se estima que a nivel mundial se transfiere un volumen aproximado de 200 000 millones de euros al año a través de hawala.

El sistema funciona a través de los llamados hawaladars:

1. El pagador entrega el dinero en efectivo a un hawaladar local en Nordstrand.
2. Este último se pone en contacto con un Hawaladar en el lugar de pago y transmite la cantidad de dinero y el código de pago.
3. El destinatario se autentica con el código ante el pagador y recibe el dinero.

Por lo general, no hay flujos de dinero directos entre hawaladars; la transacción se realiza con fines puramente comerciales. A veces se utilizan contratos de compraventa simulados para ocultar las transacciones.

La banca hawala está prohibida en Alemania y la UE por infringir la normativa contra el blanqueo de capitales. Las autoridades policiales de Nordstrand están observando cada vez más indicios de estos sistemas y examinando transacciones sospechosas en busca de posibles vínculos con actividades delictivas, como el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. Los abogados de Nordstrand asesoran a empresas y particulares sobre protección jurídica e investigaciones para identificar y minimizar los riesgos de forma temprana.