Abogado especializado en casos de blanqueo de capitales en Hamburg Mitte – Defensa penal especializada

Un tema especialmente relevante en el derecho penal de cuello blanco en Alemania y en el distrito de Hamburg-Mitte es el blanqueo de capitales. El blanqueo de capitales (BC) se refiere a la introducción de activos adquiridos ilegalmente en el sistema económico legal, ocultando su verdadero origen. El delito de blanqueo de capitales está definido en el artículo 261 del Código Penal alemán.

Como parte de una lucha eficaz contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, la Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) impone diversas obligaciones a determinadas empresas y grupos de personas en relación con la prevención del blanqueo de capitales. La Autoridad Federal de Supervisión Financiera (BaFin) desempeña un papel central en Alemania como autoridad supervisora responsable de supervisar el cumplimiento de estas obligaciones.

Responsabilidad penal según el Código Penal alemán

Según el artículo 261, apartado 1, del Código Penal alemán (StGB), el blanqueo de capitales es un delito que comete quien oculta el origen de activos obtenidos ilícitamente. En muchos casos, se trata de dinero procedente de delitos como la receptación (artículo 259 del StGB), el robo (artículo 250 del StGB), la evasión fiscal (artículo 370 del AO), la corrupción o el tráfico de drogas y armas.

Los requisitos para el cumplimiento del delito son los siguientes:

1. El activo en cuestión debe ser de un delito predicado ilegal venir de.
2. Un adecuado Acto Debe estar presente:
   a) Artículo 261, apartado 1, frase 1, número 1 del Código Penal alemán: Esconder del objeto
   b) Artículo 261, apartado 1, frase 1, número 2 del Código Penal alemán: Intercambio, transferencia o traslado del objeto con la intención de impedir su descubrimiento, confiscación o la determinación de su origen.
   c) Artículo 261, apartado 1, frase 1, número 3 del Código Penal alemán: Proporcionar del objeto (a usted mismo o a un tercero)
   d) § 261, apartado 1, frase 1, número 4 del Código Penal alemán: Mantener o Usar del objeto si su origen era conocido en el momento de la adquisición
   e) El artículo 261, apartado 3, del Código Penal alemán: Ocultar o Ocultar los hechosque pudieran ser relevantes para la localización, decomiso o determinación del origen del objeto
3. El origen de los activos debe ser conocido o al menos malinterpretado por negligencia grave (descuido).

La ley generalmente prevé una pena de prisión de hasta 5 años o una multa por el cumplimiento de los elementos del delito. Obligado Las personas condenadas en virtud del artículo 2 de la Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) se enfrentan a una pena de prisión de tres meses a cinco años. En casos especialmente graves, como la actividad comercial o el blanqueo de capitales continuado como miembro de una banda, la pena de prisión oscila entre seis meses y diez años. Esto también se aplica a... juicios erróneos por descuido El origen ilícito de dinero ya es un delito penal.

Es posible evitar el castigo si el delito se denuncia voluntariamente a las autoridades competentes o si se incauta el objeto del delito. Esto está sujeto a que el delito no se haya descubierto ya, ya sea parcial o totalmente, y a que este hecho sea conocido o razonablemente previsible. 

Ley de Blanqueo de Capitales (GwG)

La Ley de blanqueo de capitales regula, en particular, las responsabilidades en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y las medidas cautelares asociadas. Estas incluyen, en particular, Obligaciones de información, seguimiento, documentación y diligencia debida. Para verificar el origen de los activos, el artículo 2 de la Ley Alemana contra el Blanqueo de Capitales (GwG) obliga a diversos grupos de personas y empresas a presentar un informe de actividad sospechosa (el llamado informe de blanqueo de capitales) para ciertas transacciones. Esto aplica independientemente del método de pago o del importe de la transacción. Con frecuencia, se inician procedimientos penales por blanqueo de capitales porque los bancos u otras instituciones financieras presentan dichos informes. Informe de sospecha de lavado de dinero se han presentado.

„Obligado“A los efectos de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales, se entenderá en particular lo siguiente:

• Bancos, entidades de crédito, empresas financieras y gestoras de activos
• Asesores legales, asesores fiscales y notarios
• Seguro
• auditor
• Proveedores de juegos de azar
• Empresas con altas transacciones en efectivo
• funcionarios de aduanas
• agente inmobiliario
• mediador de arte

El incumplimiento de las obligaciones estipuladas en la Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) puede resultar en una multa de hasta un millón de euros o hasta el doble del beneficio económico derivado de la infracción.

La base de la legislación nacional en forma de la Ley alemana contra el blanqueo de capitales (GwG) es la actual Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales, que se revisó por última vez en 2024. Se esperan próximamente nuevas modificaciones de la GwG. 6. Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales Debe ser transpuesta a la legislación nacional por los estados miembros de la Unión Europea antes del 10 de julio de 2027. En esencia, la nueva Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales se basa en directivas anteriores contra el blanqueo de capitales, pero también amplía sus requisitos y define Medidas aún más estrictas contra las actividades delictivas para combatir eficazmente el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo. Esto se debe en parte a que el número de delitos de blanqueo de dinero registrados por la policía solo en Alemania se triplicó entre 2020 y 2023. El volumen mundial de blanqueo de dinero se estima en hasta 2 billones de dólares estadounidenses. 

En Alemania, la BaFin (Autoridad Federal de Supervisión Financiera) La BaFin es responsable de supervisar el cumplimiento de la Ley Alemana contra el Blanqueo de Capitales (GwG). Es la autoridad supervisora competente para las empresas y organizaciones sujetas a la GwG, especialmente en el sector financiero, como entidades de crédito, proveedores de servicios financieros y compañías de seguros. El sitio web oficial de la BaFin ofrece enlaces informativos a las últimas novedades y también es un recurso para la prensa que busca información.

Las tareas de BaFin incluyen:

• Supervisión del cumplimiento de la Ley de Blanqueo de Capitales (GwG) por parte de las entidades obligadas y prevención sistémica del blanqueo de capitales.
• Publicación de directrices interpretativas y de aplicación (AuA) sobre la Ley de Lavado de Dinero (GwG) para apoyar a las empresas en el cumplimiento de sus obligaciones de diligencia debida.
• Análisis de las obligaciones de identificación en el marco de la Ley de prevención del blanqueo de capitales (GwG).
• Ordenar el nombramiento de agentes encargados de la lucha contra el blanqueo de capitales, en caso necesario.
• Retirada de exenciones en la Ley de Blanqueo de Capitales con el fin de promover una implementación más estricta y uniforme de las obligaciones de diligencia debida, en particular en el período previo a la entrada en vigor del Reglamento de Blanqueo de Capitales de la UE en julio de 2027.
• Intervención en casos de deficiencias sistémicas e incidentes individuales para garantizar el cumplimiento de los requisitos legales.

¿Qué es la banca Hawala?

El término "hawala" proviene del árabe y significa "remesa". El sistema bancario hawala es un sistema financiero informal utilizado en todo el mundo, incluyendo Alemania y, especialmente, en el distrito de Hamburg Mitte, para transferir dinero. Permite transferencias financieras informales, evitando las transacciones directas de dinero y activos. La base de este sistema, que lleva décadas funcionando, es la confianza y el secreto. La banca hawala generalmente funciona sin documentos, cuentas ni bancos, evadiendo así la supervisión gubernamental.

¿Cómo funciona la banca Hawala?

El sistema funciona a través de intermediarios, el llamado Hawaladare. Un hawaladar recibe el dinero del remitente, quien desea transferir fondos y entrega el efectivo a su hawaladar local. Estos hawaladar suelen encontrarse en lugares discretos, como restaurantes o pequeños comercios. El primer hawaladar, que recibe el efectivo, organiza, generalmente a través de su propia red, el servicio de desembolso al destinatario a través de otro hawaladar en el punto de distribución. Durante la comunicación entre el primer hawaladar en el punto de depósito y el segundo hawaladar en el punto de distribución, se intercambian el importe a transferir y un código de desembolso. Simultáneamente, el remitente comparte el código con el destinatario mediante un mensaje. El destinatario puede usar este código para identificarse ante su hawaladar en el punto de distribución y recibir el dinero allí en efectivo; en este caso, por ejemplo, en euros, la moneda local.

Normalmente no hay un flujo directo de dinero entre hawaladars en forma de efectivo o transferencias bancarias. Tampoco importa cómo se transfiere el activo de un hawaladar a otro, ni si se produce un flujo de caja o una liquidación. Solo importa el resultado económico de la transferencia financiera. Por el servicio de transferencia de dinero, los respectivos hawaladars retienen un porcentaje del dinero como comisión.

Riesgos de responsabilidad penal en la banca Hawala

Este sistema bancario se utiliza en Alemania y la UE. no permisible, Porque viola todas las regulaciones contra el blanqueo de capitales. En los últimos años, las fuerzas del orden de Hamburgo y de toda Alemania han aumentado la vigilancia sobre la banca Hawala. Las redes internacionales del sistema cumplen múltiples propósitos: está especialmente extendido en los sectores de metales preciosos e inmobiliario, pero organizaciones como Welthungerhilfe (Ayuda Mundial contra el Hambre) y organizaciones para refugiados también lo utilizan para transferir fondos a otros países. El volumen global es difícil de determinar. Sin embargo, se estima que se transfieren aproximadamente 200 000 millones de euros al año mediante estos sistemas.

El principal objetivo de la criminalización de la banca hawala en Alemania es la violación de la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG). Esto se justifica por el hecho de que la banca hawala opera al margen del sistema bancario y financiero oficial, que está sujeto a la supervisión estatal. Responsabilidad penal por la prestación no autorizada de servicios de pago El delito se rige por el artículo 63, párrafo 1, de la Ley de Supervisión de Servicios de Pago (ZAG) de Alemania y prevé una pena de prisión de hasta cinco años o una multa. La redacción de la disposición ya presupone múltiples actos, por lo que, según el Tribunal Federal de Justicia de Alemania (BGH), la prestación reiterada de dichas transacciones dentro de una misma empresa constituye un único delito en el sentido legal. Además, según el BGH, solo se requiere una licencia para la prestación de dichos servicios de pago si la actividad se lleva a cabo con fines comerciales. Por lo tanto, los servicios de pago aislados fuera de dicho marco no están sujetos a requisitos de licencia y no constituyen un delito penal.

Cualquiera que trabaje en un sistema como este intermediario Recaudar fondos y transferirlos dentro de la red puede constituir una actividad delictiva, como la pertenencia a una organización delictiva y la prestación no autorizada de servicios de pago. La responsabilidad penal de organizaciones criminalesIncluso en el extranjero, se rige por los artículos 129 y 129b del Código Penal alemán (StGB). Fundar estas asociaciones y participar como miembro se castiga con penas de prisión de hasta cinco años o multa. Apoyar y promover estas asociaciones también se castiga con penas de prisión de hasta tres años o multa.

Abogado en procedimientos penales relacionados con la banca Hawala en Hamburgo Mitte

En Alemania, perseguir los delitos bancarios relacionados con Hawala también supone un reto para las autoridades, ya que en algunos casos se utiliza con fines legítimos, como el apoyo a personas a través de organizaciones como Welthungerhilfe (Ayuda Mundial contra el Hambre) u otras agencias de ayuda. Organizaciones humanitarias, como Welthungerhilfe, utilizan el sistema Hawala para transferir fondos a zonas de crisis donde el acceso a los bancos y al sistema de pagos formal es difícil. Por ello, la prensa suele publicar noticias sobre la ambivalencia de Hawala (apoyo a personas en zonas de crisis, por un lado, y actividades delictivas, por otro).

Las personas que se encuentren en dificultades en relación con la banca Hawala en Alemania, especialmente aquellos que estén acusados o incluso demandados en procesos penales, deben contactar lo antes posible con abogados especializados en derecho penal.