Hvidvaskning af penge og Hawala-bankvirksomhed – dine advokater i Husum

Et særligt relevant emne inden for økonomisk strafferet er hvidvaskning af penge. Hvidvaskning af penge (også kendt som "hvidvaskning af penge") hvidvaskning af pengeHvidvaskning af penge (ML) er indførelsen af ulovligt erhvervede aktiver i den legitime økonomi, mens deres sande oprindelse skjules. Det strafferetlige ansvar for hvidvaskning af penge er reguleret i § 261 i den tyske straffelov. Erfarne advokater med speciale i hvidvaskningssager står til rådighed for at hjælpe dig i Husum.

Som en del af den effektive bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme pålægger hvidvaskloven (GwG) visse virksomheder og grupper af personer forskellige forpligtelser i forbindelse med bekæmpelse af hvidvaskning af penge. Disse forpligtelser er komplekse og omfattende, og overholdelse af dem er af største vigtighed – også for virksomheder og privatpersoner i Husum.

Strafferetligt ansvar i henhold til den tyske straffelov

Ifølge § 261, stk. 1, i den tyske straffelov (StGB) er enhver, der skjuler oprindelsen af ulovligt erhvervede aktiver, skyldig i hvidvaskning af penge. I Husum, såvel som i hele Tyskland, drejer det sig ofte om midler fra forbrydelser som hæleri (§ 259 i StGB), røveri (§ 250 i StGB), skatteunddragelse (§ 370 i AO), korruptionsforbrydelser eller narkotika- og våbenhandel.

Forudsætningerne for at opfylde lovovertrædelsen er som følger:

Det pågældende aktiv skal stamme fra en ulovlig underforstået forbrydelse.
En passende handling skal foreligge:
- § 261 stk. 1 sætning 1 nr. 1 StGB: Skjuling af genstanden
- § 261 stk. 1 sætning 1 nr. 2 StGB: Ombytning, overførsel eller transport af genstanden med den hensigt at forhindre dens opdagelse, konfiskation eller bestemmelse af dens oprindelse
- § 261 stk. 1 sætning 1 nr. 3 StGB: Erhvervelse af genstanden (til sig selv eller en tredjepart)
- § 261 stk. 1 sætning 1 nr. 4 StGB: Opbevaring eller anvendelse af genstanden, hvis dens oprindelse var kendt på erhvervelsestidspunktet
- § 261 (3) i StGB: Skjuling eller fortielse af fakta, der kunne være relevante for opdagelsen, konfiskationen eller bestemmelsen af genstandens oprindelse
Aktivernes oprindelse skal være kendt eller i det mindste groft uagtsomt (skødesløst) misforstået.

Loven giver generelt mulighed for en fængselsstraf på op til fem år eller en bøde for forseelsen. De, der er dømt i henhold til afsnit 2 i hvidvaskningsloven, risikerer en fængselsstraf på tre måneder til fem år. I særligt alvorlige tilfælde, såsom kommerciel aktivitet eller organiseret hvidvaskning af penge foretaget af bander, er fængselsstraffen mellem seks måneder og ti år. Selv hensynsløs fejlagtig genkendelse af midlers ulovlige oprindelse er allerede strafbart.

I sådanne tilfælde kan advokater, der arbejder for Husum, ikke blot undersøge de juridiske muligheder, men også hjælpe med frivilligt at anmelde sagen til de relevante myndigheder for at undgå straf.

Lov om hvidvaskning af penge (GwG)

Grundlaget for national lovgivning er det nuværende EU-hvidvaskdirektiv, som er blevet revideret regelmæssigt, senest i 2024. Det 6. EU-hvidvaskdirektiv skal implementeres i national lovgivning af EU-medlemsstaterne senest den 10. juli 2027. Det bygger på de tidligere direktiver, men strammer kravene og foreskriver endnu mere konsekvente foranstaltninger mod kriminelle aktiviteter for effektivt at bekæmpe hvidvask og finansiering af terrorisme. Alene i Tyskland er antallet af hvidvasklovsovertrædelser registreret af politiet mere end tredoblet mellem 2020 og 2023. Det globale hvidvaskvolumen anslås til at være op til 2 billioner dollars.

GwG er af stor betydning for Husums virksomheder, banker, finansielle tjenesteudbydere og privatpersoner. Den regulerer specifikt ansvaret for bekæmpelse af hvidvaskning af penge og tilhørende forholdsregler. Disse omfatter især rapporterings-, overvågnings-, dokumentations- og due diligence-forpligtelser. Afsnit 2 i GwG kræver indsendelse af rapporter om mistænkelige transaktioner til de relevante myndigheder for visse transaktioner – uanset betalingsmetode eller transaktionsværdi. Advokater i Elmshorn støtter klienter i at implementere disse komplekse krav på en praktisk måde.

Forpligtet i GwG's forstand er især

Banker, kreditinstitutter, finansielle virksomheder og kapitalforvaltere
Juridiske rådgivere, skatterådgivere og notarer
Forsikring
revisor
Spiludbydere
Virksomheder med mange kontanttransaktioner
toldbetjente
Ejendomsmægler
kunstformidler

Overtrædelser kan resultere i bøder på op til en million euro eller op til det dobbelte af den økonomiske fordel, der er opnået ved overtrædelsen. Husum-baserede virksomheder bør derfor hurtigst muligt kontrollere, om deres interne processer overholder kravene i GwG.

Hawala bankvirksomhed

Udtrykket "hawala" kommer fra arabisk og betyder "overførsel". Hawala-banksystemet muliggør uformelle finansielle overførsler verden over og har eksisteret i årtier. Det tillader omgåelse af direkte finansielle transaktioner og er udelukkende baseret på tillid og fortrolighed. Hawala-banksystemet opererer uden regeringsgodkendelse, uden bankkonti og uden verificerbare transaktioner.

For Husum betyder det, at selv lokale virksomheder og privatpersoner ubevidst kan være involveret i hawala-transaktioner, for eksempel gennem formidlere i restauranter, butikker eller små virksomheder. Det er ekstremt vanskeligt at overvåge sådanne systemer. På verdensplan anslås et overførselsvolumen på cirka 200 milliarder euro om året via hawala.

Systemet fungerer via såkaldte hawaladarer:

Betaleren overdrager kontanter til en lokal hawaladar i Husum.
Sidstnævnte kontakter en Hawaladar på udbetalingsstedet og overfører pengebeløbet og udbetalingskoden.
Modtageren autentificerer sig med koden over for betaleren og modtager pengene.

Normalt strømmer der ingen direkte penge mellem hawaladarer; transaktionen udføres udelukkende på et kommercielt grundlag. Falske købsaftaler bruges undertiden til at skjule transaktionerne.

Hawala-bankvirksomhed er forbudt i Tyskland og EU, fordi det overtræder reglerne om bekæmpelse af hvidvaskning af penge. De retshåndhævende myndigheder i Husum observerer i stigende grad beviser på sådanne systemer og undersøger mistænkelige transaktioner for mulige forbindelser til kriminelle aktiviteter, såsom hvidvaskning af penge eller finansiering af terrorisme. Advokater i Husum rådgiver virksomheder og privatpersoner om juridisk beskyttelse og undersøgelser for at identificere og minimere risici tidligt.